新建冷饮、速冻食品厂 可 行 性 方 案 信州区灵溪镇招商引资办 二 OO 三年三月 目 录 第一章 项目说明 第二章 市场预测 第三章 产品方案与生产规模 第四章 工艺设计与设备选型 第五章 建筑工程与公用设施 第六章 主要原材料 第七章 生产组织与劳动定员及人员培训 第八章 投资概算及来源 第九章 经济效益分析及评价 第一章 项目说明 信州区位于江西的东大门，是内地走向东部沿海的必经之地，浙 赣复线和三二 O 国道穿市区而过，这里交通方便，资源丰富，环境 优美，这一切为有识之士投资创业扩大了空间，带来了机遇，提供 了条件。 食品行业永远是朝阳行业，作为食品行业中的冷饮食品，更是近年 来兴起的新兴业、产业。随着国民经济的发展和人民生活水平的提 高，冷饮饮食品已成为人们日常生活中必不可少的食品之一，产品 市场在进一步扩大，销售形势进一步看好。我们看好这一趋势，选 择冷饮为发展方向，主攻适合本区域消费水平和消费口味中、高档 品种为生产项目。该项目至今本市、本地区尚无同类厂家，距上饶 市最近的生产厂家在本省的鹰潭市和浙江的金华市，距离都在 100 公里以上。选定的这一发展项目，设备现成，技术成熟，利用上饶 市交通发达，通讯方便，厂地设施具备，人力、原料丰富的条件， 可以说该项目是切实可行的。如果搞好产品系列开发，加强产品销 售力度，严格管理制度，从中获得较高的投资回报也是完全可能的。 第二章 市场测试 信州区市场上的冷饮食品是由本省的鹰潭、浙江的丽水、金华 杭州及上海的厂家提供，这些厂家距上饶最近的都在 100 公里以上。 信州区乃至上饶市都无生产中、高档冷饮食品的企业。目前，信州 区有人口 25 万，全市人口 600 多万，按保守估计设计容量在 2 亿元 以上，如果产品能延伸拓展到市以外，市场不容限量。从市场经济 的角度看，不会没有市场，只有不适销的产品。只要在产品的生产 经营过程中，多做一些市场调查研究，多开发一些适销对路的花色 品种，加强管理，在降低成本上多下些功夫，市场销售是极为乐观 的。 第三章 产品方案与生产规模 计划生产中、高档次冷饮（雪糕类）400 万只，速冻食品 250 号，产值规模 600 万元。 第四章 工艺设计与设备选型 一、生产工艺流程 配料→蒸煮→冷却（二次）→匀质→老化（二次）→膨化→冻结→ 包装（入库） 二 、设备选型 选用普通成套设备可满足工艺要求。 设备一览表 序 号 1 2 3 4 5 6 7 8 设备名称 制冷机 反应锅 搅拌机 冷冻箱 锅炉 柴油发电机组 膨化机 变压器 合计 规模 型号 4F10 0.3T 1T 0.2 单 位 套 只 台 套 台 套 台 台 第五章 数 量 3 3 1 2 1 1 2 1 14 单位 (万元) 3 1.2 2.3 3 0.5 18 0.8 3 金额 (万元) 9 3.6 2.3 6 0.5 15 1.6 3 41 动力 KW 39 备注 含备用一台 3 14 建筑工程与公用设施 一、建筑工程 300m2×2 生产车间 100m2 冷库： 制冷机房: 24m2×3 发电配电间: 24m2 24m2 锅炉房： 820m2 合计： 二、公用设施： 1、供水：经测试，市自来水公司供水卫生指标可满足生产要 求，故生产用水均采用自来水。自来水管道已辅到生产现场，无需 另行建设。 2、供电：原有供电设施可利用，本项目总装机容量为 56 千瓦， 需增一台 50 千伏安变压器。 3、运输：建厂初期原料及产品运进输出由汽车公司或火车担 任。 第六章 主要原材料 主要原材料本地市场可保障供应。 第七章 生产组织与劳动定员及人员培训 生产组织：采用一班制，全年为连续生产，作业天数 300 天。 二、劳动定员 根据工序设备能力配套要求，共需新增生产工人 30 人。 三、人员培训 生产工人需通过应知应会和安全生产等基本知识学习培训，经 考核合格后分配技术岗位。 第八章 投资概算及来源 一、投资概算 1、固定资产投资：包括设备费、土建费、设备运输费、安装 调试、建设期利息及不可预见费共计 200 万元。 2、流动资金：按本方案提出的生产规模，需流动资金 45 万元 （根据可变成本，按年周转 5 次计算）。 二、固定资产概算构成（见下表） 投资概算表 序号 1 2 3 4 5 6 费用名称 设备费 土建费 设备运杂费 安装调试费 建设期利息 不可预见费 金额(万元) 44 111.6 2.6 4.4 234 14 说明 7 200 合计 第九章 经济效益分析及评价 一、销售收入 1、冷饮：产量×出厂价=400 万只×1 元=400 万元 2、速冻：产量×出厂价=250 吨×0.8 元=200 万元 二、成品估算 1、折旧费：按总投资的 95%形成固定资产，折旧率为 9.6% （留残值 0.4%），年折旧费为： 200×95%×9.6%=18.24 万元 2、电费：总装机容量 56KW，平均负荷率 75%，单班生产每 年 作 业 300 天 （ 电 价 0.80 元 / 度 ， 年 总 电 费 为 ： 56×75%×300×8×0.8=8.06 万元 3、工资：人均工资及附加，每月按 300 元计，年工资总额 为:30×300×12=10.8（万元） 4、流动资金利息：贷款 45 万元年利率 9.7% 45×9.7%=4.36 （万元） 5、税金：按增值税计算 （400-228）×17%=29.24（万元） 三、总成本估算（见下表） 成本估算表 以 1 元/只冷饮，年产 400 万只计 序 号 费用名称 参考 价格 耗 用 量 单位成本 总成本 (元/只) (元/只) 1 可变费用 0.57 228 2 原料 0.16 184 3 水 0.01 4 4 电 0.02 8.06 5 运杂费 0.03 12 说明 产值 3% 6 车间经费 0.05 20 二 固定费用 0.16 65.40 1 管理费 0.03 12 2 折旧费 0.05 18.24 3 销售费用 0.05 20 4 工资及附件 0.03 10.8 5 流动资金利息 0.01 4.36 三 税金 0.07 29.24 四 工厂总成本 0.80 322.64 产值 5% 产值 3% 产值 5% 四、 、销售收益计算 1、利润：400－322.64=77.36（万元） 2、销售利益：77.36+29.24=106.6（万元） 五、投资回收期和投资回收率 1、投资回收期（静态） 200 77.36=2.5（年） 注：若加上速冻食品，投资回收期还可缩短； 2、投资回收率= 77.36 200=38% 注：若加上速冻食品，回收率还可上升； 六、盈专分析 平衡点临界产量= 65.40 1-0.57-0.07=181(万只) 为设计能力的 45%； 七、其它技术经济指标分析 200 77.36+29.24=87.6% 2、销售利税率= 77.6+29.24 400=26.6% 1、投资收益率= 3、投入产出比：200:400=1:2 （未含速冻食品部分产值） 八、结论 建立该冷饮厂一是填补了我区空白，二是在生产过程中不产生 环境污染，且投资规模适中，见效快，国家和企业收益都较高，具 有广泛经济、社会效益，不失为一项好的投资项目。 开发真花保鲜系列产品 可 行 性 方 案 信州区灵溪镇招商引资办 二 OO 三年五月 目 录 第一章 第二章 第三章 第四章 第五章 第六章 第七章 第八章 第九章 第十章 第十一章 项目说明 市场分析预测 产品方案与改造规模 生产工艺设计与设备选择 公用设施 主要原材料 生产组织与劳动定点 环境污染治理和劳动安全、卫生设施 项目实施计划 投资概算及来源 经济效益分析 第一章 项目说明 真花系列保鲜产品及配套胶印产品是我镇新开发的一项新产品， 利用自然界的鲜花，绿草等，通过采用先进科学技术和高温永久保 鲜的工艺处理，经精心组合艺术，剪裁精制成形态多异，栩栩如生， 具有极强的立体感和真实感的“天然植物画”等工艺品，具有较高的 欣赏价值和珍藏价值，真花系列保鲜产品有：高档次的各种贺卡、 请贴、壁挂、瓷盘、插花瓷盘、花篮、花球、花环、贝壳、书签、 条画及各种形状立体花等几十个品种，具有花色齐全，色彩古朴典 雅。适用于各种庆祝结婚、寿辰、赴宴、探新访友、演出、旅游以 及国际交往，迎宾送客等，相以赠送，留言极好的工艺艺术品，深 受国内外顾客的青睐和欢迎，具有良好的开发前景和推广意义。 第二章 市场分析预测 随着改革开放的进一步放开，人民生活水平的不断提高，所追 求的生活方式也在不断地更新，特别是一些沿海开放城市的旅游部 门和大中院校，他们对系列保鲜花产品很感兴趣，因该产品是一种 较高层次交的礼品，具有较高的欣赏价值和珍藏价值，可庆贺结婚、 寿辰、宴会、旅游、节日、生日、探新访友等相互赠送，留言极好， 较高层次交往的工艺艺术品。据初步调查，在广州、深圳、上海、 厦门、江西三清山开发旅游区等有关旅游部门和部分大中院校，业 务量年产值 550 万元，因此具有一定广泛的市场前景。同时扩大胶 印配套印刷业务，据市场调查，我省目前包装装璜、商标等胶印印 刷业务，每年至少有 50%左右的业务量外流外省，特别是我市工业 印刷加工业还很落后，主要是因企业设备陈旧，技术落后，产品质 量不高，据初步不完全统计调查，我市大宗名特产品，如茶叶、花 炮、药品、照相机、光学仪器、烟酒类以及景市的瓷器等，每年有 业务量 5000 万元左右，而我区实际加工能力仅限 1500 万元左右， 流出市外 70%左右。大量的业务流失不仅是我市印刷行业的一大损 失，而且使我区工业品花在包装装璜上的时间，造成资金大量增加， 成本上升，在市场竞争中处于不利被动地位，束缚了我区的工业发 展。因此，开发系列保鲜花产品，扩大生产规模，提高产品档次和 质量是十分有利的，是具有一定的业务市场和竞争能力的。 根据我们建立的业务关系，香港中建集信国际有限公司可为本 企业代接胶印和其它业务订单，而且香港中建集信国际有限公司自 身胶印与保鲜花产品配套占年印刷生产能力 6500 万元的 80%外销 业务量，因此，安排 20%国内销售完全可能也是可行的，这样可以 增加出口创汇折合人民币 403.6 万元，为我区工业发展也可起到一 定的促进作用。 第三章 产品方案与改造规模 一、产品方案： 根据市场分析和我们已建立的业务单位，计划以销真花系列保 鲜压花产品为主，带动配套印刷业务，其中真花系列保鲜花产品， 各种压花和各种造型