XX 公司总经理及其高管团队年度绩效考核 与薪酬管理办法 一、目的 (1) 强化以目标责任结果为贡献评价根本标准的公司价值评价体系，确保 公司年度各项经营目标的达成。 (2) 促使公司总经理及其高管团队不断提升个人自身素质，树立良好的品 德和领袖风范。激发献身精神和奋斗精神，不计个人得失，勇于承担目标责任。 (3) 促使公司高管团队关注公司整体团队运作，注重团队士气和组织气氛 的营造，重视关键员工的培养和干部梯队的建设。 (4) 年度薪酬激励分配以年度绩效考核结果为根本标准，同时也作为下一 年度公司总经理及其高管团队安排的依据，促进建立公司管理者能上能下的机 制。 二、适用范围 经公司董事会决议聘任的公司总经理、公司副总经理级别公司高级管理人 员的年度绩效考核与薪酬管理工作适用本办法，具体包括以下内容。 (1) 公司总经理及其高管团队年度绩效目标的确定与完成情况考核的执行。 1 (2) 与年度绩效目标挂钩的公司总经理年度薪酬包的确定与执行。 (3) 与年度绩效目标挂钩的除总经理外的其他高管团队整体年度薪酬包的 确定与执行。 三、指导原则 (1) 责任结果导向原则。强调以责任结果为价值评价导向，关注个人绩效 目标的达成，同时也关注对公司整体绩效目标的支撑。 (2) 述职与考核相结合原则。通过述职，促进公司总经理及其高管团队理 清思路，抓住重点，合理配置资源，确保对公司年度绩效目标的支撑；通过承 诺与考核，强化执行落实与组织协作意识，不断提高组织的整体绩效。 (3) 公司绩效与团队绩效、个人绩效结合原则。为增强公司总经理及其高 管团队的责任和目标意识，公司总经理及其高管团队须就公司年度绩效目标进 行承诺。同时，绩效承诺达成的结果即绩效考核成绩直接影响公司整体薪酬包 额度、公司总经理年度薪酬包额度以及除公司总经理外其他高管整体年度薪酬 包额度。 (4) 客观公正原则。强调依据结果数据和事实进行评价。 四、年度绩效目标承诺与完成结果考核流程 2 1. 公司总经理及其高管团队的年度绩效目标承诺与考核流程 (1) 年初的公司总经理及其高管团队的年度经营计划述职与绩效目标承诺 (包括持平目标、达标目标、挑战目标)，并分别签订承诺书。 (2) 年中的绩效目标达成情况跟踪。 (3) 第二年年初对上一年的年度绩效综合评议。 2. 年度经营计划述职 为推动公司年度经营目标自上而下有效落实，要求公司总经理及其高管团 队在年初(一季度)进行年度经营计划述职。原则上要求各副总经理要向总经理 述职，具体要求由公司总经理另行规定；公司总经理向董事会考核与薪酬委员 会预述职，在经会议审议后，向公司董事会正式述职。 (1) 公司总经理年度经营计划述职的关注点。 ① 公司长期规划与重点； ② 公司未来一年的年度经营计划与绩效目标； ③ 公司未来一年的财务预算和人力资源规划； ④ 公司组织气氛的营造，关键员工的培养和干部梯队建设等相关计划； ⑤ 强调质量和客户满意度，落实业务流程优化进展指标； 3 ⑥ 强调与业界最佳比较、与上年比较，不断改进； 其他未来一年工作中需要强化的管理要点。 (2) 公司总经理年度经营计划述职的主要内容。 ① 上年度工作回顾(成绩与教训)； ② 与竞争对手及业界最佳基准比较； ③ 本年度关键绩效目标承诺； ④ 业务策略与关键措施； ⑤ 财务及人力预算； ⑥ 困难求助等。 3. 年度绩效目标承诺 依据年初的述职结果，公司总经理及其高管团队确定并签署年度绩效承诺 书。签署后的承诺书由董事会考核与薪酬委员会存档，作为对绩效承诺者进行 绩效评价的依据。年度绩效承诺的内容包括以下几项。 (1) 结果目标：公司总经理及其高管团队承诺在考评期内所要达成的绩效 结果性目标，分为持平目标、达标目标和挑战目标，以支持公司年度经营绩效 目标的实现。 4 (2) 执行措施：为达成绩效结果性目标，应采取哪些关键措施，以确保结 果目标的最终达成。 (3) 团队建设：为保证公司整体绩效的达成，更加高效地促进关键措施的 执行和结果目标的达成，应就团队士气和组织气氛的营造、关键员工培养和干 部梯队建设等相关方面计划进行承诺。 4. 绩效跟踪 (1) 该阶段由董事会考核与薪酬委员会利用季度财务报告等信息，对公司 总经理及其高管团队的绩效目标执行完成状况进行例行跟踪、分析。 (2) 公司年度经营计划及绩效目标一经确定，原则上应保持相对稳定。如 确实需要更改，须向董事会考核与薪酬委员会提出申请，经董事会考核与薪酬 委员会会议审核，并提交董事会决议通过才能变更，并在董事会考核与薪酬委 员会备案。 5. 年度绩效综合评议 对照公司总经理及其高管团队年度绩效承诺目标的达成状况，董事会考核 与薪酬委员会进行综合评议并给出初评意见，双方将初评意见与公司总经理及 5 其高管团队进行反馈沟通后，提交董事会会议审议通过，确定最终年度绩效考 核结果。 五、年度绩效考核职责分工 1. 董事会 (1) 评审公司总经理及其高管团队的年度经营计划述职报告； (2) 与公司总经理及其高管团队讨论确定其年度绩效目标承诺； (3) 建立并组织实施例行的绩效分析评审会，针对公司总经理及其高管团 队的绩效承诺和改进要求，及时监控与指导； (4) 负责对公司总经理及其高管团队进行年度绩效考核，确定绩效考核结 果； (5) 就年度绩效考核结果，向公司总经理及其高管团队进行沟通反馈。 2. 公司总经理及其高管团队 (1) 年初根据要求，撰写述职报告，向董事会进行年度述职； (2) 与董事会一起讨论确定并签署年度绩效承诺书； (3) 参与董事会组织的例行跟踪、分析和评审会议，按照评审的意见组织 不断进行绩效改进； 6 (4) 承诺书中相关工作内容如有较大变更，应及时向董事会提出对承诺书 的修改意见，以及向董事会考核与薪酬委员会提出修改申请。 3. 董事会考核与薪酬委员会 (1) 考核实施的组织部门，确保绩效考核符合流程规范； (2) 协助公司总经理及其高管团队制定年初述职报告和年度绩效承诺目标 书； (3) 收集、跟踪公司总经理及其高管团队承诺目标的达成情况，并进行必 要分析； (4) 负责公司总经理及其高管团队的述职、例行绩效分析评审、年终考核 的初评会议，提出初评意见并与公司总经理及其高管团队进行沟通反馈。 六、年度绩效目标承诺及考核结果的应用 1. 考核结果的得出 年度绩效综合评议结果主要采取参照年度绩效承诺指标达成目标值的情况 进行考核并以加权记分的方式得出，具体记分方式包括以下几项。 (1) 年度绩效指标达成持平目标值的为 70 分； (2) 年度绩效指标达成达标目标值的为 100 分； 7 (3) 年度绩效指标达成挑战目标值的为 120 分。 存在多项绩效考核指标的，以各项指标得分的加权分数之和作为最终年度 绩效综合评分。 2. 考核结果的应用 (1) 年度绩效综合评分≤70 ，即年度绩效未达成或刚达成承诺的持平目标。 ① 公司总经理及其高管团队年度薪酬包按照以下方式计算减少或者冻结 (在 计算数额已低于上一年度实际已发薪酬数额时)： 本年度薪酬包总额=上一年度薪酬包总额×[1-(70-年度绩效综合评分)/70] ② 公司总经理及其高管团队正职降为副职或予以免职。 (2) 70 ＜年度绩效综合评分≤100 ，即年度绩效超过了承诺的持平目标， 或已达成了承诺的达标目标。 公司总经理及其高管团队年度薪酬包按照以下方式计算： 本 年 度 薪 酬 包 总 额 = 上 一 年 度 薪 酬 包 总 额 ×[1+( 年 度 绩 效 综 合 评 分-70)/30×30％] (3) 100 ＜年度绩效综合评分≤120 ，即年度绩效超过了承诺的达标目标， 或达成了承诺的挑战目标。 8 公司总经理及其高管团队年度薪酬包按照以下方式计算： 本年度薪酬包总额=上一年度薪酬包总额×[1+( 年度绩效综合评分- 100)/20×50％] (4) 120 ＜年度绩效综合评分。 公司总经理及其高管团队年度薪酬包按照以下方式计算： 本年度薪酬包总额=上一年度薪酬包总额×[1+50%+( 年度绩效综合评 分-120)/120] 七、解释、修订和废止本办法的解释、修订和废止权归公司董事会。 ××公司董事会 ××××年×月×日 9 总经理考核表 考核方向 权重 指标 指标描述 净资产 15% 衡量净资产的盈利能力 回报率 税后净 10% 衡量公司的盈利能力 利润率 销售收 15% 衡量公司的销售收入 入 财务 股 价 是否通过合理的经营结果及长远策略使股 10% (上市 价持续增长，为股东带来回报 公司) 总资产 5% 提高资产的利用效率 周转率 成本费 5% 用利润 提高当期经营投入的盈利能力 率 10 公司战 公司战略发展计划的完成情况，确保战略 内部运营 20% 略目标 执行能力和一致性 完成率 市场占 5% 确保公司在行业内的市场领导地位 有率 品牌价 客户 5% 值增长 建立良好的企业和品牌形象 率 核心员 5% 工保留 增强企业对于关键人才的吸引和保留能力 学习与发 率 展 员工流 确保有序的人员流动，防止员工流动给经 5% 失率 营带来风险 董事会考核表 考核项 权 指标 指标描述 11 目 经营业 绩 重 30 % 年度利润总额 经核定后的企业合并报表利润总额 主营业务收入 经核定后的企业合并报表主营业务收入 净资产收益率 衡量净资产的盈利能力 衡量董事会工作机构设置是否符合公司发展 机构合理性 董事会 结构的 科学、 需要 15 % 衡量董事会与经营层职责划分清晰、董事间 职责明确性 分工是否清晰 衡量董事会及专门委员会工作制度、议事规 合理性 制度健全性 则、公司各项基本管理制度是否健全 董事任 职能力 10 % 董事会结构合 独立董事比例的合理性及董事会规模的合理 理性 性 董事资格符合 董事是否具有行业背景资格，是否具有高管 度 工作经验 独立董事资格 独立董事是否具有独立董事资格 12 符合度 董事会按照规定程序决策；董事会与经营层 董事会 依法依章履责 各司其职，各负其责，协调运转 运作的 科学、 10 % 董事会同股东代表、监事会、经营层等利益 信息沟通有效 相关方进行及时、有效沟通，为独立董事提 性 合理性 供充分有效的决策所需信息 审计报 告 15 % 审计报告意见 根据外部审计机构的独立审计意见进行衡量 董事会报告通 股东大会审议通过的董事会报告率 过率 决议符合公司改革发展的要求，企业价值创 公司发展战略 造能力、主营