采购、费用支出规定及报销流程 为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合 公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销 时应严格执行公司制定的审批管理制度. 一、报销审批监控程序 1．1 公司各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范 围内列支。 1．2 办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报综合办审核汇总， 按审批权限批准后，综合办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用 品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经分管领导批准。综合办每月末应 将办公领用清单交财务室进行核定监控。 1．3 公司所有物品采购及工程款必须货比三家，大宗物品及工程款必须事 先做好预算，做到质优价廉。 1．4 物品采购及工程款报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货 检验程序完备审批手续后办理报销。 1．4 要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销 清单，上报上级主管。 1．5 每周三定为费用报销日。当事人填好报销单，部门经理签字，总经理 (董事长)审批交给财务即可。 二、报销规定 1．差旅费报销规定 1．1 员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门 预借差旅费。 1．2 员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原 始报销凭证，按规定的时 间及审批手续到财务部报销。 1．3 员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。 1．4 出租车票不得连号。 1．5 出差津贴：每人每天 30 元。 1．6 业务招待费需要按照电话请示制度，批准后方可。 2．报销发票粘贴规定： 报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面（左上角 处），完整规范地填写相 应的报销单。具体要求为： 2．1 费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附 单据附件张数，有借款记 录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。 2．2 费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有 开具发票单位的发票或财 务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、 大小写不符、假发票、 虚开、以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销（特殊情况电话请 示）。 2．3 差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应 的时间、车船费等费用， 因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上，注明出差事 由，随行人员及借款情 况。 2．4 填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。 三、报销时间 购买材料和支付工程款，必须在单据所填日期的一个月内报销，员工报销 其他费用，必须在费用发生之日的本周内按规定程序进行报批。 四、下列情况不予报销： 4．1 违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。 4．2 其它不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。