季度 第一季度 预计销售量 加：预计期末存货 合计 减：预计期初存货 预计生产量 生产产量预算 第二季度 第三季度 第四季度 850 1100 1400 1300 110 140 130 100 960 1240 1530 1400 30 30 30 30 930 1210 1500 1370 生产产量预算 6000 5000 4000 3000 2000 1000 0 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年 四季度 全年 4650 480 5130 30 5100 全年 制造费用预算表 季度 变动制造费用： 其中：间接人工 间接材料 修理费 水电费 固定费用： 其中：修理费 折旧 管理人员工资 保险费 财产税 费用总计 减：折旧 现金支出的费用 每件分摊费用 第一季度 第二季度 ￥3,441.00 ￥1,860.00 ￥930.00 ￥465.00 ￥186.00 ￥3,070.00 ￥1,200.00 ￥900.00 ￥750.00 ￥100.00 ￥120.00 ￥6,511.00 ￥900.00 ￥5,611.00 2 1 0.5 0.2 9.54% ￥4,477.00 ￥2,420.00 ￥1,210.00 ￥605.00 ￥242.00 ￥2,970.00 ￥1,100.00 ￥900.00 ￥750.00 ￥100.00 ￥120.00 ￥7,447.00 ￥900.00 ￥6,547.00 第三季度 ￥5,550.00 ￥3,000.00 ￥1,500.00 ￥750.00 ￥300.00 ￥3,170.00 ￥1,300.00 ￥900.00 ￥750.00 ￥100.00 ￥120.00 ￥8,720.00 ￥900.00 ￥7,820.00 预算制造费用结构图 1.53% 1.27% 其中：间接人工 间接材料 11.45% 32.43% 水电费 其中：修理费 16.22% 16.22% 3.24% 8.11% 修理费 折旧 管理人员 保险费 表 图 第四季度 全年 ￥5,069.00 ￥2,740.00 ￥1,370.00 ￥685.00 ￥274.00 ￥3,370.00 ￥1,500.00 ￥900.00 ￥750.00 ￥100.00 ￥120.00 ￥8,439.00 ￥900.00 ￥7,539.00 ￥18,537.00 ￥10,200.00 ￥5,100.00 ￥2,550.00 ￥1,020.00 ￥12,580.00 ￥5,100.00 ￥3,600.00 ￥3,000.00 ￥400.00 ￥480.00 ￥31,117.00 ￥3,600.00 ￥27,517.00 其中：间接人工 间接材料 修理费 水电费 其中：修理费 折旧 管理人员工资 保险费