编号 A001 A002 A003 A004 A005 C006 C007 C008 C009 C010 C011 B012 A013 日期 凭证号 1/1/2006 M0010 2/5/2006 M0011 5/3/2006 M0012 5/10/2006 M0013 6/1/2006 N0010 6/8/2006 N0011 7/10/2006 N0012 7/30/2006 N0013 10/12/2006 N0014 11/17/2006 N0015 12/22/2006 N0016 12/30/2006 N0017 1/2/2007 N0018 名称 厂房 营业厅 电脑室 仓库 餐厅 电脑 激光打印机 扫描仪 传真机 复印机 空调 汽车 办公楼 规格 1座 1间 1间 1座 1间 方正 方正 惠普 联想 联想 美的 丰田 1座 使用部门 生产部 营业部 设计部门 库存部 营业部 设计部 财务部 办公室 办公室 办公室 办公室 销售部 生产部 固定资产类别 生产经营用 生产经营用 生产经营用 生产经营用 非生产经营用 生产经营用 非生产经营用 非生产经营用 非生产经营用 非生产经营用 非生产经营用 非生产经营用 生产经营用 金额 残值率 年限 1000000 10% 20 200000 10% 15 700000 10% 10 900000 8% 20 100000 10% 10 70000 10% 20 4800 10% 5 3500 10% 5 1000 10% 5 2500 10% 5 3800 10% 5 220000 10% 20 300000 10% 20 月折旧 3750 1000 5250 3450 750 262.5 72 52.5 15 37.5 57 825 1125 本月折旧 3750 0 0 3450 0 262.5 0 0 0 0 0 825 1125 累计折旧 892500 180000 630000 807300 90000 61162.5 4320 3150 900 2250 3420 186450 254250 净值 107500 20000 70000 92700 10000 8837.5 480 350 100 250 380 33550 45750 折旧类别 制造费用 销售费用 制造费用 制作费用 销售费用 管理费用 管理费用 管理费用 管理费用 管理费用 管理费用 管理费用 管理费用 编号 A003 A004 A005 C006 日期 凭证号 5/3/2006 M0012 5/10/2006 M0013 6/1/2006 N0010 6/8/2006 N0011 名称 电脑室 仓库 餐厅 电脑 原值 年限 700000 10 900000 20 100000 10 70000 20 累计折旧 73500 48300 9750 3412.5 净值 626500 851700 90250 66587.5 减少日期 5/10/2007 5/10/2007 5/10/2007 5/10/2007 减少凭证号 M0002 M0003 N0001 N0002 减少价格 减少原因 65000 出售 68000 投资转出 27000 出售 10000 换旧 折旧汇总日期:2007-5-10 汇总报表1：按生产经营用和非生产经营用分类汇总 类列 原值 每月折旧 本月折旧 累计折旧 生产经营用 3170000 14837.5 8587.5 2825213 非生产经营用 335600 1809 825 290490 合计 3505600 16646.5 9412.5 3115703 汇总报表2：按建筑物、机器设备和电子设备分类汇总 类列 原值 每月折旧 本月折旧 累计折旧 建筑物 3200000 15325 8325 2854050 机器设备 220000 825 825 186450 电子设备 85600 496.5 262.5 75202.5 合计 3505600 16646.5 9412.5 3115703