审计工作底稿 现金流量表复核表 客户名称： 项目： 编制人： 复核人： 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 营业收入 流量表金额 42,431,382.65 +|应收票据减少数（-增加数） +|应收账款减少数（-增加数） +|预收账款增加数（-减少数） +|增值税销项税额 -其他非收现营业收入 收到的税费返还 +收到消费税返还 +|收到营业税返还 +|收到出口退税 +|收到其它税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 +|营业外收入中收到的现金项目 +|其他应收款减少数 +|其他应付款增加数 +|其他应付款中筹资资金 +|其他 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 营业成本 +存货的增加 0.00 -22,646.04 42,408,736.61 37,492,426.99 +预付账款的增加 +应付票据的减少 +应付账款的减少 +增值税进项税额 -减存货成本中职工工资 -减存货成本中的折旧等非付现费用 -其他 支付给职工以及为职工支付的现金 767,578.26 +生产成本中为职工费用 +营业费用中的职工费用 +管理费用中的职工费用 +应付职工薪酬的减少 +其他 支付的各项税费 营业税金及附加 +实际缴纳的增值税 +管理费用中的各项税费 1,214,182.87 +应交税费的减少 -应交增值税的减少 +收到税费返还冲减的营业税金及附加 +其他 支付的其他与经营活动有关的现金 +|经营费用其他付现费用 +|管理费用的其他付现费用 +|营业外支出的其他付现费用 +|其他应收款的增加 886,782.17 -|其他应付款的减少 -其他 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 40,360,970.29 2,047,766.32 +长期股权投资收回金额 +持有至到期投资收回金额 +交易性金融资产收回金额 取得投资收益收到的现金 0.00 +投资收益 +权益法核算下损益调整减少数 +应收股利的减少额 +应收利息的减少额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0.00 +|处置固定资产资产收到的现金 +|处置无形资产收到的现金 +|处置其他长期资产收回的现金 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 0.00 2,679,764.68 +固定资产增加数（仅借方发生额） +|在建工程增加数（仅借方发生额） +|工程物资增加数（仅借方发生额） -在建工程完工转入的固定资产增加额 +应付资产购建款的减少 投资支付的现金 +长期股权投资增加数 0.00 +持有至到期投资增加数 +交易性金融资产增加数 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 +实收资本增加额 +资本公积增加额 取得借款收到的现金 +短期借款增加数（仅贷方发生额） +长期借款增加数（仅贷方发生额） 收到其他与筹资活动有关的现金 +其他应付款中增加的现金筹资 +其他借款贴息收入 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 +短期借款减少数（仅借方发生额） +|长期借款减少数（仅借方发生额） +其他 2,679,764.68 -2,679,764.68 0.00 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 7,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 +利润分配中的股利分配 0.00 +|财务费用中的利息支出 +|在建工程中的利息支出 +应付股利的减少额 +应付利息的减少额 +其他 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 +支付的筹资费用 +其他应付款中的现金筹资归还 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 7,000,000.00 -5,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -5,631,998.36 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 审计说明： 经对被审计单位经营活动进行分析,对直接法的现金流量进行复核,对其未审数进行审计调整 审计工作底稿 现金流量表复核表 资产负债表差额或利润表金额 14,216,606.43 7,310,816.22 20,903,960.00 164,114.46 -186,760.50 12,464,095.61 33,136,800.07 -8,108,468.69 723,933.38 43,644.88 469,148.01 52,236.21 692,798.65 1,073,542.67 备注 186,760.50 1,959,764.68 720,000.00 其他应收款中增加的工程预付款 2,000,000.00 7,000,000.00 数进行审计调整. 预提费用中未支付的利息 4377682 4377682 ###