二零零九年度外商投资企业会 编制单位: 单位负责人： 会计机构负责人： 总会计师： 主管会计工作负责人： 企业状况： 先进技术企业： 企业组织机构代码： 行政区划代码： 管理级次： 企业初始设立方式： 企业成立年份： 年 所属行业码： 电话区号： 报表编制日期： 电话号码： 年 月 备用码： 企业短信联系手机： 日 邮政编码： 企业类别： 会计师短信联系电话： 会计师事务所编码： 负责审计事务所： 组织形式： 股票代码： 基本养老保险： 失业保险： 工伤保险： 生育保险： 财政登记证号码： 财务审计年份： 报表类型: 所属财政局： 通讯地址： 注意事项： 1、所有报表的录入顺序为：选择财务会计报表方案，“新增”单位，单位编码为组织机构代码，９位，不要填写"-"，前后面 >“上传报告”上传审计报告（注意审计报告包括正文和报表数据）－>填写其他报表－>“运算”－>“审核”－>“保存”。全部报 >“上报”。填录完财务会计报表后－>按单位列表上方蓝色的“2008年”－>切换到“外汇收支情况表”进行填报。在外汇收支情 2、审核错误信息请仔细查看公式说明(代码部分可以略过不看)。 商投资企业会计报表 企业主代码： 填表人： 投资者国别和地区： 产品出口企业： 执行新会计准则： 分机号码： 经营规模： 签字会计师： 会计师电话： 未参加任何社会保险： 基本医疗保险： 会计师审计意见类型： 政府认定性质： ９位，不要填写"-"，前后面也不能有空格，单位名称为企业全称。－>填写“单位基本信息”,审核并保存－ >“审核”－>“保存”。全部报表填录完毕后－>“全部运算”->“保存”－>“全部审核”－>如果全部审核无误－ 表”进行填报。在外汇收支情况表中不要上传任何文件。 项 目 流动资产: 行次 1 货币资金 2 结算备付金 3 拆出资金 4 交易性金融资产 5 应收票据 6 应收账款 7 预付款项 8 应收保费 9 应收分保账款 10 应收分保合同准备金 11 应收利息 12 其他应收款 13 买入返售金融资产 14 存货 15 其中:原材料 16 库存商品 17 一年内到期的非流动资产 18 其他流动资产 19 流动资产合计 20 非流动资产: 21 发放贷款及垫款 22 可供出售金融资产 23 持有至到期投资 24 长期应收款 25 长期股权投资 26 投资性房地产 27 固定资产原价 28 减:累计折旧 29 固定资产净值 30 减:固定资产减值准备 31 固定资产净额 32 在建工程 33 工程物资 34 固定资产清理 35 生产性生物资产 36 油气资产 37 无形资产 38 开发支出 39 商誉 40 长期待摊费用 41 递延所得税资产 42 其他非流动资产 43 其中:特准储备物资 44 非流动资产合计 45 期末余额 年初余额 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 资产总计 64 项 目 流动负债: 行次 65 短期借款 66 向中央银行借款 67 吸收存款及同业存放 68 拆入资金 69 交易性金融负债 70 应付票据 71 应付账款 72 预收款项 73 卖出回购金融资产款 74 应付手续费及佣金 75 应付职工薪酬 76 其中:应付工资 77 应付福利费 78 其中:职工奖励及福利基金 应交税费 其中:应交税金 79 80 81 应付利息 82 其他应付款 83 应付分保账款 84 保险合同准备金 85 代理买卖证券款 86 代理承销证券款 87 一年内到期的非流动负债 88 其他流动负债 89 流动负债合计 90 非流动负债: 91 长期借款 92 应付债券 93 长期应付款 94 专项应付款 95 预计负债 96 递延所得税负债 97 其他非流动负债 98 其中:特准储备基金 99 非流动负债合计 100 负债合计 101 所有者权益(或股东权益): 102 实收资本(股本) 103 国家资本 104 集体资本 105 法人资本 106 其中:国有法人资本 107 集体法人资本 108 个人资本 109 期末余额 外商资本 110 减:已归还投资 111 实收资本(或股本)净额 112 资本公积 113 减:库存股 114 专项储备 115 盈余公积 116 其中:法定公积金 117 任意公积金 118 储备基金 119 企业发展基金 120 利润归还投资 121 一般风险准备 122 未分配利润 123 外币报表折算差额 124 归属于母公司所有者权益合计 125 少数股东权益 126 所有者权益合计 127 负债及所有者权益总计 128 年初余额 项 目 行次 一、营业总收入 1 其中:营业收入 2 其中:主营业务收入 3 其他业务收入 4 利息收入 5 已赚保费 6 手续费及佣金收入 7 二、营业总成本 8 其中:营业成本 9 其中:主营业务成本 10 其他业务成本 11 利息支出 12 手续费及佣金支出 13 退保金 14 赔付支出净额 15 提取保险合同准备金净额 16 保单红利支出 17 分保费用 18 营业税金及附加 19 销售费用 20 管理费用 21 其中:业务招待费 22 研究与开发费 23 财务费用 24 其中:利息支出 25 利息收入 26 汇兑净损失(净收益以"-"号填列) 27 资产减值损失 28 其他 29 加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列) 投资收益(损失以"-"号填列) 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 30 31 32 汇兑收益(损失以"-"号填列) 33 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 34 加:营业外收入 35 其中:非流动资产处置利得 36 非货币性资产交换利得 37 政府补助 38 债务重组利得 39 减:营业外支出 40 其中:非流动资产处置损失 41 非货币性资产交换损失 42 债务重组损失 43 四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 减:所得税费用 44 45 本期金额 五、净利润(净亏损以"－"号填列) 46 归属于母公司所有者的净利润 47 少数股东损益 48 六、每股收益: 49 基本每股收益 50 稀释每股收益 51 七、其他综合收益 52 八、综合收益总额 53 归属于母公司所有者的综合收益总额 54 归属于少数股东的综合收益总额 55 上期金额 项 目 一、经营活动产生的现金流量: 行次 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 客户存款和同业存放款项净增加额 3 向中央银行借款净增加额 4 向其他金融机构拆入资金净增加额 5 收到原保险合同保费取得的现金 6 收到再保险业务现金净额 7 保户储金及投资款净增加额 8 处置交易性金融资产净增加额 9 收取利息、手续费及佣金的现金 10 拆入资金净增加额 11 回购业务资金净增加额 12 收到的税费返还 13 收到其他与经营活动有关的现金 14 经营活动现金流入小计 15 购买商品、接收劳务支付的现金 16 客户贷款及垫款净增加额 17 存放中央银行和同业款项净增加额 18 支付原保险合同赔付款项的现金 19 支付利息、手续费及佣金的现金 20 支付保单红利的现金 21 支付给职工以及为职工支付的现金 22 支付的各项税费 23 支付其他与经营活动有关的现金 24 经营活动现金流出小计 25 经营活动产生的现金流量净额 26 二、投资活动产生的现金流量： 27 收回投资收到的现金 28 取得投资收益收到的现金 29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 30 处置子公司及其他营业单位收回的现金净额 31 收到其他与投资活动有关的现金 32 投资活动现金流入小计 33 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34 投资支付的现金 35 质押贷款净增加额 36 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 37 支付其他与投资活动有关的现金 38 投资活动现金流出小计 39 投资活动产生的现金流量净额 40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 41 42 43 取得借款所收到的现金 44 发行债券收到的现金 45 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 46 47 偿还债务所支付的现金 48 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 49 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 50 51 筹资活动现金流出小计 52 筹资活动产生的现金流量净额 53 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 54 五、现金及现金等价物净增加额 55 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 56 57 本期金额 上期金额 项 目 行次 实收资本(或股本) 一、上年年末余额 加:会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列) (一)净利润 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3.与计入所有者权益项目有关的所得税影响 4.其他 净利润及直接计入所有者权益的利得和损失小计 (三)所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 (四)专项储备提取和使用 1.提取专项储备 2.使用专项储备 (五)利润分配 1.提取盈余公积 其中:法定公积金 任意公积金 储备基金 企业发展基金 利润归还投资 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 4.其他 (六)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(