预计销售表 时 间 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 销售合计 销售单价（元） 销 售 量（件） 2000 2500 3000 2800 10300 105.00 预计制造费用明细表 项 目 工 资 福利费 修理费 折旧费 办公费 水电费 租赁费 保险费 物料消耗 劳动保护 其他费用 金 额（元） 50000.00 7000.00 20000.00 8000.00 12000.00 15000.00 25000.00 14500.00 10000.00 5000.00 8500.00 费用合计 175000.00 预计制造费用明细表 变动制造费用 固定制造费用 折旧费用 第一季度 单位：元 第二季度 第三季度 1200.00 1250.00 800.00 2500.00 2450.00 500.00 2800.00 2680.00 750.00 费用合计 3250.00 5450.00 6230.00 项目 第四季度 2920.00 3000.00 860.00 6780.00 预计管理费用明细表 项 目 合 计 工 资 福利费 折旧费 办公费 差旅费 保险费 招待费 工会经费 物料消耗 低值易耗品摊消 其 他 金 额（元） 12000.00 1680.00 2500.00 1200.00 5000.00 900.00 2100.00 1500.00 2600.00 1820.00 3200.00 34500.00 预计定额成本 项目 数值 单位产品材料消耗定额（千克） 1.85 单位产品定时定额（工时） 4.25 单位工时的工资率（元） 4.65 预计投资收益和营业外收入支出表 季度 投资收益 营业外收入 营业外支出 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 25000.00 31520.00 4500.00 3000.00 2000.00 8500.00 合 计 25000.00 31520.00 18000.00 销售预算 季度 预计销售量（件） 单位售价 预计销售收入 单位：元 一 二 三 四 2000 105.00 210000.00 2500 105.00 262500.00 3000 105.00 315000.00 2800 105.00 294000.00 三 四 预计现金收入 季度 上年应收账款 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 现金收入合计 单位：元 一 45000.00 126000.00 171000.00 二 84000.00 157500.00 241500.00 105000.00 189000.00 294000.00 126000.00 176400.00 302400.00 全年 10300 105.00 1081500.00 全年 45000.00 210000.00 262500.00 315000.00 176400.00 1008900.00 生产预算分析表 单位：件 一季度 二季度 三季度 四季度 全年 预计销售量 项目 2000 2500 3000 2800 10300 加：预计期末存货 250 300 280 280 280 预计需求量合计 2250 2800 3280 3080 10580 减：预计期初存货 300 250 300 280 300 预计生产量 1950 2550 2980 2800 10280 3607.5 4717.5 5513 5180 19018 8287.5 10837.5 12665 11900 43690 直接材料消耗： 单位产品消耗定 直接人工消耗： 单位产品定时定 生产预算分析表 项目 预计销售量 加：预计期末存货量 预计需求量合计 减：预计期初存货量 预计生产量 直接材料消耗： 单位产品消耗定额（千克） 直接人工消耗： 单位产品定时定额（工时） 单位：件 一季度 二季度 三季度 2000 250 2250 300 1950 2500 300 2800 250 2550 3000 280 3280 300 2980 3607.5 4717.5 5513 8287.5 10837.5 12665 四季度 全年 2800 280 3080 280 2800 10300 280 10580 300 10280 5180 19018 11900 43690 直接材料预算分析表 二 三 四 全年 预计生产需用量 3607.5 4717.5 5513 5180 19018 加：预计期末 943.5 1102.6 1036 1100 1100 预计需求量合计 4551 5820.1 6549 6280 20118 减：预计期初 1000 943.5 1102.6 1036 1000 预计材料采购量 3551 4876.6 5446.4 5244 19118 季度 预计单价（元） 预计金额 一 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 71020.00 97532.00 108928.00 104880.00 ### 预计现金支出 季度 一 二 三 单位：元 四 全年 期初应付账款 35000.00 ### 第一季度采购 49714.00 21306.00 第二季度采购 68272.40 第三季度采购 ### 76249.60 第四季度采购 现 金 支 出 合 计 84714.00 89578.40 ### 29259.60 105509.20 32678.40 ### 73416.00 ### 106094.40 ### 直接材料预算分析表 季度 预计生产需用量（件） 加：预计期末存量 预计需求量合计 减：预计期初存量 预计材料采购量 预计单价（元） 预计金额 一 二 三 四 3607.5 943.5 4551 1000 3551 20.00 71020.00 4717.5 1102.6 5820.1 943.5 4876.6 20.00 97532.00 5513 1036 6549 1102.6 5446.4 20.00 108928.00 5180 1100 6280 1036 5244 20.00 104880.00 预计现金支出 单位：元 季度 期初应付账款 第一季度采购 第二季度采购 第三季度采购 第四季度采购 现金支出合计 一 35000.00 49714.00 84714.00 二 21306.00 68272.40 89578.40 三 29259.60 76249.60 105509.20 四 32678.40 73416.00 106094.40 全年 19018 1100 20118 1000 19118 20.00 382360.00 全年 35000.00 71020.00 97532.00 108928.00 73416.00 385896.00 直接人工预算分析表 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年 预计人工总工时（工时）8287.5 项目 10837.5 12665 11900 43690.00 单位工时的工资率 4.65 4.65 4.65 4.65 4.65 预计人工总成本 38536.88 50394.38 58892.25 55335.00 203158.50 直接人工预算分析表 单位：元 项目 第一季度 第二季度 第三季度 预计人工总工时（工时） 8287.5 10837.5 12665 单位工时的工资率 4.65 4.65 4.65 预计人工总成本 38536.88 50394.38 58892.25 第四季度 全年 11900 43690.00 4.65 4.65 55335.00 203158.50 制造费用预算分析表 单位：元 项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年 费用分配率（元/时） 变动制造费用 1200.00 2500.00 2800.00 2920.00 ### 0.22 固定制造费用 1250.00 2450.00 2680.00 3000.00 ### 0.21 折旧费用 800.00 500.00 750.00 860.00 ### 0.07 费用合计 3250.00 5450.00 6230.00 6780.00 ### 0.50 折旧 800.00 500.00 750.00 860.00 ### 0.07 现金支出的费用 2450.00 4950.00 5480.00 5920.00 ### 0.43