财务管理工具——现金流预测与管理 客户信用调查评定表 说明：客户信用调查是通过对客户信用状况进行调查分析，从而判断应收款项成为坏账的可能性，为防范坏账提供决策依据。调查完成后，编写客户信 调查报告。对于信用状况恶化的客户，要采取措施，如要求客户提供担保人和连带担保人，增加信用保证金，或将交易合同取得公正，减少供应量或实 发货限制，或者接受抵押等。 客户名称 营业执照登记号码 公司地址 电话 邮箱 网址 企业负责人 电话 邮箱 住所 企业性质 （国有、个人独资、合伙、个体工商、有限责任公司、股份有限公司） 员工人数 主营业务 性别 籍贯 婚姻状况 职位 学历 性格 （内向、外向、柔和、强硬） 口才 （好、普通、差） 嗜好 （酒、烟） 气质 负责人情况 成立时间 特长 优点 缺点 （稳重、急躁、寡言、健 谈） 思想 技术专长 （稳健、保守、革新、激进、活跃 ） 负责人情况 职业经历 个人信誉 主要往来银行 财务状况 同业评价 资产负债率 （很好、好、一般、差、 很差） 银行信用 （很好、好、一般、差、很差） 会计账簿是 否完备 近邻评价 （很好、好、一般、差、很差） 资本额 主要自有资 产 主营产品 最近三年销售增长情况 最近三年利润增长情况 经营状况 资金实力 偿债能力 有无严重违法经营行为 该客户经营风险及未来盈利 能力预测 首次合作时间 与该客户的业 务往来情况 年采购频率 与该客户的业 务往来情况 该客户的业务 信用记录 迄今采购本企业产品总额 平均每次采购金 额 该客户采购额占本企业产品在该 地区销售总额的比例 年度回款是否达到本 企业制定的标准 以前的结算方式 以前核定的 信用额度 以前核定的 信用期限 付款态度 有无超信用 额度记录 最高欠款额 有无逾期付款记录 最长拖欠期 有无严重违 约行为 业务员对客户信用的综合分 析、评定 财务主管对客户信用的综合 分析、评定 对该客户信用等级评定 该客户信用等 级核定 信用限额核定人意见 销售经理审查意见 财务经理审查意见 经营状况、盈利能力、偿债能力、行业口碑等。 过往信用记录、对本企业的销售贡献等。 对给予该 客户信用 条件的建 议 信用额度 信用期限 折扣 总经理审核意见 注：本表每季度更新一次。 版权所有： 北京未 名潮管理顾问有限公司 。调查完成后，编写客户信用 取得公正，减少供应量或实行 （内向、外向、柔和、强硬） （好、普通、差） （酒、烟） 其它