财务管理工具——财务分析与预测——资产负债分析工具 文档说明： 1.本文档包括流动资产结构和水平两个分析模板，帮助您了解企业分析期流动资产的构成以及与历史相比的水平，从中也可以看出流动资产各项的变 势。 2.模板选取了过去两年与分析年对比，您也可以增加对比年份，比如进行五年对比。 3.模板已内嵌公式，您输入相应数据后可直接生成分析结果。填制本表时，蓝色单元格内的信息需要您手工输入内容；橙色单元格内的信息自动生成 需您手工输入。 小贴士： 流动资产结构分析是以流动资产总额为基准，计算各年流动资产 流动资产构成分析表 目占该年流动资产总额的比例。 ××公司××年度 项目 上两年 金额 金额单位： 上一年 百分比 金额 分析年 百分比 金额 货币资金 5 31.25% 4 23.53% 6 应收账款 2 12.50% 3 17.65% 1 应收票据 3 18.75% 2 11.76% 1 存货 1 6.25% 3 17.65% 5 短期投资 3 18.75% 2 11.76% 4 …… 2 12.50% 3 17.65% 3 流动资产合计 16 100.00% 17 100.00% 20 工具 以及与历史相比的水平，从中也可以看出流动资产各项的变动趋 的信息需要您手工输入内容；橙色单元格内的信息自动生成，无 士： 资产结构分析是以流动资产总额为基准，计算各年流动资产各项 该年流动资产总额的比例。 表 金额单位： 分析年 百分比 30.00% 5.00% 5.00% 25.00% 20.00% 15.00% 100.00% 财务管理工具——财务分析与预测——资产负债分析工具 文档说明： 1.本文档包括流动资产结构和水平两个分析模板，帮助您了解企业分析期流动资产的构成以及与历史相 2.模板选取了过去两年与分析年对比，您也可以增加对比年份，比如进行五年对比。 3.模板已内嵌公式，您输入相应数据后可直接生成分析结果。填制本表时，蓝色单元格内的信息需要您 流动资产水平分析 ××公司××年度 项目 上两年（基期） 金额 上一年 货币资金 5 百分比 100.00% 应收账款 2 100.00% 3 应收票据 3 100.00% 2 存货 1 100.00% 3 短期投资 3 100.00% 2 …… 2 100.00% 3 流动资产合计 16 100.00% 17 小贴士： 基期的百分比设定为 100% ，其他各年均与基期 对比。假设某年某项指标增减幅度为 20% ，就 说明该指标该年与基期相比增长 20% ；若为 20% ，表明该指标该年与基期相比下降 20% 。 金额 4 资产负债分析工具 期流动资产的构成以及与历史相比的水平，从中也可以看出流动资产各项的变动趋势。 行五年对比。 时，蓝色单元格内的信息需要您手工输入内容；橙色单元格内的信息自动生成，无需您手工输入。 流动资产水平分析 ××公司××年度 金额单位： 上一年 分析年 增减金额 增减幅度(%) 金额 增减金额 -1 -20.00% 6 1 1 50.00% 1 -1 -1 -33.33% 1 -2 2 200.00% 5 4 -1 -33.33% 4 1 1 50.00% 3 1 1 6.25% 20 4 版权所有： 北京未名潮 管理顾问有限公司 的变动趋势。 生成，无需您手工输入。 分析年 增减幅度(%) 20.00% -50.00% -66.67% 400.00% 33.33% 50.00% 25.00%