财务管理工具——财务分析与预测——盈利能力分析工具 项目投资回报评估分析 1.本模板是一个项目定量评估分析工具，既可以帮助您对是否投资某个项目做出理性的决策，也可以帮助您估算现有项目的预期投资回报 2.本模板已内嵌公式，您输入相应数据后可直接 分析数据结果，非常方便实用。 3.本表格假设项目经营周期为6年。表中数字仅供参考，您可以把这 为模版，根据项目实际经营周期进行修改。 4.黄色部分为需要输入的信息，其他内容表格自动生成。 年投资回报率要求 年份 折旧率（税法规定） 净营运资本（存货+应收账款-应付账款） 净营运资本变化 固定资产 销售收入 减：销售成本 减：折旧 减：其他费用 税前利润 减：税收 净利润 加：折旧 减：净营运资本变化 经营活动现金流 减：资本投资 加：固定资产清理收入 减：固定资产清理收入应缴所得税 净现金流入 现值折扣因素 现值 净现值 净现值总和 20% 所得税率 0.25 0 1 2 3 4 5 6 10,000 16.67% 550 550 8,333 16.67% 1,289 739 6,666 16.67% 3,261 1,972 4,999 16.67% 4,890 1,629 3,332 16.67% 3,583 (1,307) 1,665 16.67% 2,002 (1,581) (2) 523 (837) (1,667) (2,200) (4,181) (4,181) 1,667 (550) (3,064) (3,064) 83% (2,553) (16,553) 12,887 (7,729) (1,667) (1,210) 2,281 (570) 1,711 1,667 (739) 2,639 2,639 69% 1,832 (14,721) 32,610 (19,552) (1,667) (1,331) 10,060 (2,515) 7,545 1,667 (1,972) 7,240 7,240 58% 4,190 (10,531) 48,901 (29,345) (1,667) (1,464) 16,425 (4,106) 12,319 1,667 (1,629) 12,357 12,357 48% 5,959 (4,572) 35,834 (21,492) (1,667) (1,611) 11,064 (2,766) 8,298 1,667 1,307 11,272 11,272 40% 4,530 (42) 19,717 (11,830) (1,667) (1,772) 4,448 (1,112) 3,336 1,667 1,581 6,584 6,584 33% 2,205 2,163 (4,000) (4,000) (4,000) (4,000) (10,000) (14,000) 100% (14,000) (14,000) 3,129 版权所有： 北京未 名潮管理顾问有限公司 分析与预测——盈利能力分析工具 资回报评估分析 资某个项目做出理性的决策，也可以帮助您估算现有项目的预期投资回报。 2.本模板已内嵌公式，您输入相应数据后可直接生成 3.本表格假设项目经营周期为6年。表中数字仅供参考，您可以把这个作 分为需要输入的信息，其他内容表格自动生成。 7 (2,002) 2,002 2,002 1,949 (488) 3,463 28% 967 3,129