企业所得税年度纳税申报表 税款所属期间： 纳税人识别号: □□□□□□□□□□□□□□□ 年 月 日至 年 月 日 金额单位：元（列至角分） 纳税人名称: 行次 项 目 销售（营业）收入（请填附表一） 1 收 投资收益（请填附表四） 2 入 投资转让净收入（请填附表四） 3 总 补贴收入 4 额 其他收入（请填附表一） 5 收入总额合计（1＋2＋3＋4＋5） 6 销售（营业）成本（请填附表二） 7 扣 主营业务税金及附加 8 除 期间费用（请填附表二） 9 投资转让成本（请填附表四） 项 10 其他扣除项目（请填附表二） 11 目 扣除项目合计（7＋8＋9＋10＋11） 12 纳税调整前所得（6－12） 13 应 加：纳税调整增加额（请填附表三） 14 纳 减：纳税调整减少额（请填附表五） 15 税 纳税调整后所得（13＋14－15） 16 所 减：弥补以前年度亏损（填附表六）（17≤16） 17 得 减：免税所得（请填附表七）（18≤16－17） 18 额 加：应补税投资收益已缴所得税额 19 的 减：允许扣除的公益救济性捐赠额（请填附表八） 20 计 减：加计扣除额（21≤16-17-18＋19-20） 21 算 应纳税所得额（16－17－18＋19－20－21） 22 适用税率 23 境内所得应纳所得税额（22×23） 24 应 减：境内投资所得抵免税额 25 纳 加：境外所得应纳所得税额（请填附表十） 26 减：境外所得抵免税额（请填附表十） 所 27 境内、外所得应纳所得税额（24－25＋26－27） 28 得 减：减免所得税额（请填附表七） 29 税 实际应纳所得税额（28－29） 30 额 汇总纳税成员企业就地预缴比例 31 的 汇总纳税成员企业就地应预缴的所得税额（30×31） 32 计 减：本期累计实际已预缴的所得税额 33 算 本期应补（退）的所得税额 34 附：上年应缴未缴本年入库所得税额 35 纳税人声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》及其实施细则和国家有关税收规定填报的，是真实的、 法定代表人（签字）： 年 月 日 纳税人公章： 代理申报中介机构公章： 经办人： 申报日期： 年 月 日 经办人执业证件号码： 代理申报日期： 年 月 日 表 年 月 日 金 额 2,038,000.00 5,042,294.04 3,026.00 7,083,320.04 1,952,000.00 12,550.00 252,600.00 819,914.00 15,126.00 3,052,190.00 4,031,130.04 5,536.00 4,036,666.04 245,393.25 153,685.37 3,637,587.42 25% 909,396.86 - 税收规定填报的，是真实的、完整的。 月 日 主管税务机关受理专用章: 受理人: 受理日期：年 月 日 企业所得税年度纳税申报表附表一 收入明细表 填报时间：年 月 日 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 金额单位:元（列至角分） 年度纳税申报表附表一 收入明细表 报时间：年 月 日 金额单位:元（列至角分） 项 目 一、销售（营业）收入合计（2＋13） （一）营业收入合计（3＋8） 1.主营业务收入（4＋5＋6＋7） （1）销售货物 （2）提供劳务 （3）让渡资产使用权 （4）建造合同 2.其他业务收入（9＋10＋11＋12） （1）材料销售收入 （2）代购代销手续费收入 （3）包装物出租收入 （4）其他 （二）视同销售收入（14＋15＋16） （1）非货币性交易视同销售收入 （2）货物、财产、劳务视同销售收入 （3）其他视同销售收入 二、营业外收入（18＋19＋20＋21＋22＋23＋24＋25＋26） 1.固定资产盘盈 2.处置固定资产净收益 3.非货币性资产交易收益 4.出售无形资产收益 5.罚款净收入 6.债务重组收益 7.政府补助收入 8.捐赠收入 9.其他 经办人（签章）: 法定代表人（签章）: 金 额 2,038,000.00 2,875,168.50 2,038,000.00 2,034,500.00 3,500.00 837,168.50 578,112.00 50,632.50 156,312.00 52,112.00 3,026.00 1,088.00 688.00 1,250.00 - 企业所得税年度纳税申报表附表二 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 填报时间： 年 月 日 成本费用明细表 金额单位：元（列至角分） 年度纳税申报表附表二 填报时间： 年 月 日 成本费用明细表 金额单位：元（列至角分） 项 目 一、销售（营业）成本合计（2＋7＋12） （一）主营业务成本（3＋4＋5＋6） （1）销售货物成本 （2）提供劳务成本 （3）让渡资产使用权成本 （4）建造合同成本 （二）其他业务成本（8＋9＋10＋11） （1）材料销售成本 （2）代购代销费用 （3）包装物出租成本 （4）其他 （三）视同销售成本（13＋14＋15） （1）非货币性交易视同销售成本 （2）货物、财产、劳务视同销售成本 （3）其他视同销售成本 二、营业外支出（17＋18＋……＋24） 1.固定资产盘亏 2.处置固定资产净损失 3.出售无形资产损失 4.债务重组损失 5.罚款支出 6.非常损失 7.捐赠支出 8.其他 三、期间费用（26＋27＋28） 1.销售（营业）费用 2.管理费用 3.财务费用 经办人（签章）: 法定代表人（签章）: 金 额 1,952,000.00 1,285,000.00 1,285,000.00 667,000.00 4,500.00 6,800.00 653,200.00 2,500.00 15,126.00 5,800.00 2,300.00 800.00 5,841.00 385.00 252,600.00 125,800.00 89,000.00 37,800.00 企业所得税年度纳税申报表附表三 纳税项目调整增加明细表 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 项目 工资薪金支出 工会经费 职工福利费 职工教育经费 利息支出 业务招待费 本期转回以前年度确认的时间性差异 折旧、摊销支出 广告支出 业务宣传费 销售佣金 股权投资转让净损失("-"号表示净收益) 财产损失 坏帐准备金 各类社会保障性缴款(16+17+…+22) 其中：基本养老保险 失业保险 基本医疗保险 基本生育保险 工伤保险 补充养老保险 补充医疗保险 上交总机构管理费 住房公积金 本期增提的各项准备金(26+27+…+33) 其中：存货跌价准备 固定资产减值准备 无形资产减值准备 本期发生数 税前扣除限额 115,787.00 34,989.00 6,787.00 12,437.00 14,689.00 0.00 7,787.00 12,527.00 14,727.00 24,792.00 12,007.00 1,409.00 7,487.00 7,787.00 0.00 507.00 0.00 507.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12,539.00 1,487.00 212.00 71,311.00 5,265.00 18,207.00 2,489.00 41,397.00 5,007.00 4,211.00 487.00 197.00 2,107.00 2,487.00 -13.00 0.00 0.00 0.00 10,733.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,241.00 42,033.00 5,035.00 5,225.00 3,575.00 0.00 0.00 4,765.00 5,769.00 0.00 0.00 6,615.00 0.00 0.00 0.00 243.00 233.00 5,555.00 2,563.00 2,615.00 793.00 215.00 5,233.00 在建工程跌价准备 自营证券跌价准备 呆账准备金 保险责任准备金提转差 其他准备 罚款支出 与收入无关的支出 本期预售收入的预计利润（房地产业务填报） 其他纳税调增项目 1、资本性支出 2、无形资产受让、开发支出 3、灾害事故损失赔偿 4、为其他企业贷款担保的支出项目 5、在商业保险机构购买人寿保险支出 6、未取得合法凭证支出 7、为雇员支付的个人所得税 8、其他 46 合计 495,915.00 53,142.00 纳税调增金额 108,000.00 0.00 34,482.00 6,787.00 11,930.00 14,689.00 0.00 7,787.00 12,527.00 14,727.00 24,792.00 0.00 0.00 7,275.00 66,046.00 17,720.00 2,292.00 39,290.00 2,520.00 4,224.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,492.00 4,762.00 2,348.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 42,033.00 5,035.00 0.00 3,575.00 0.00 0.00 4,522.00 5,536.00 447,391.00 企业所得税年度纳税申报表附表四 填报时间： 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 年 月 投资所得（损失）明细表 日 被投资企业所 投资资产种 在地 类 占被投资 企业权益 比例 金额单位：元（列至角分） 被投资企业 应补税的投 适用企业 投资收益 （ 资收益已纳 持有收益） 所得税税率 企业所得税 二、股权投资 （一）短期股 1 * * * * * * * * * * * 2 * * * * * * * * * * * 3 * * * * * * * * * * * （二）长期股 * * * 合计