XXXX有限公司 记 账 凭 证 年 摘要 日 总账科目 合 会计主管 月 记账 明细账科目 借方金额 贷方 亿千百十万千百十元角分亿千百十 计 出纳 审核 制单 XXXX有限公司 记 账 凭 证 年 摘要 日 总账科目 合 会计主管 月 记账 明细账科目 借方金额 贷方 亿千百十万千百十元角分亿千百十 计 出纳 审核 制单 XXXX有限公司 记 账 凭 证 年 摘要 日 总账科目 合 会计主管 月 记账 出纳 明细账科目 计 审核 制单 借方金额 亿千百十万千百十元角分亿千百十 贷方 总第 字第 号 号 贷方金额 记 万千百十元角分 账 附 件 张 总第 字第 号 号 贷方金额 记 万千百十元角分 账 附 件 张 总第 字第 号 号 贷方金额 记 万千百十元角分 账 附 件 张 凭证号 数 摘要 会计科目 银行存款 实收资本 固定资产 实收资本 银行存款 短期借款 短期借款 银行存款 固定资产 银行存款 其他应收款 库存现金 在途物资 应交税费 银行存款 在途物资 应交税费 银行存款 原材料 在途物资 原材料 在途物资 应付账款 银行存款 在途物资 应交税费 应付账款 原材料 在途物资 库存现金 其他应收款 管理费用 其他应收款 生产成本 制造费用 管理费用 原材料 库存现金 银行存款 应付职工薪酬 库存现金 其他应付款 生产成本 制造费用 管理费用 应付职工薪酬 生产成本 第 3 页，共 25 页 借方金额 200,000.00 700,000.00 150,000.00 250,000.00 58,500.00 1,200.00 420,000.00 70,975.00 100,000.00 17,000.00 100,000.00 420,000.00 43,000.00 60,000.00 10,200.00 60,000.00 40.00 1,460.00 406,000.00 24,000.00 12,000.00 100,329.00 112,560.00 92,000.00 11,360.00 9,200.00 12,880.00 凭证号 数 摘要 会计科目 制造费用 管理费用 应付职工薪酬 待摊费用 银行存款 制造费用 管理费用 累计折旧 制造费用 管理费用 待摊费用 制造费用 管理费用 银行存款 生产成本 制造费用 库存商品 生产成本 银行存款 主营业务收入 应交税费 银行存款 应收账款 银行存款 主营业务收入 应收账款 主营业务收入 应交税费 应收票据 主营业务收入 应交税费 银行存款 其他业务收入 应交税费 主营业务成本 库存商品 其他业务支出 原材料 销售费用 库存现金 销售费用 银行存款 应交税费 银行存款 主营业务税金及附加 应交税费 原材料 待处理财产损溢 待处理财产损溢 累计折旧 第 4 页，共 25 页 借方金额 1,590.40 1,288.00 3,600.00 8,000.00 2,872.00 2,300.00 1,300.00 3,449.60 300.00 50,700.00 572,000.00 210,600.00 58,000.00 268,000.00 200,000.00 725,400.00 128,700.00 699,000.00 100,000.00 400.00 5,000.00 207,900.00 12,452.50 300.00 600.00 2,400.00 凭证号 数 摘要 会计科目 固定资产 待处理财产损溢 管理费用 营业外支出 待处理财产损溢 财务费用 应付利息 应付利息 财务费用 银行存款 银行存款 财务费用 主营业务收入 其他业务收入 本年利润 本年利润 主营业务成本 其他业务支出 主营业务税金及附加 本年利润 销售费用 管理费用 财务费用 营业外支出 所得税 应交税费 本年利润 所得税 利润分配 盈余公积 利润分配 应付股利 合 计 第 5 页，共 25 页 借方金额 300.00 600.00 3,725.00 3,825.00 50.00 780.50 1,200,000.00 110,000.00 811,452.50 37,114.50 152,272.89 152,272.89 46,374.02 123,664.04 9,351,287.84 货方金额 200,000.00 700,000.00 150,000.00 250,000.00 58,500.00 1,200.00 490,975.00 117,000.00 100,000.00 420,000.00 43,000.00 70,200.00 60,000.00 40.00 1,460.00 442,000.00 发生额 会计科目 库存现金 银行存款 应收票据 应收账款 其他应收款 原材料 在途物资 生产成本 库存商品 待摊费用 固定资产 累计折旧 待处理财产损溢 短期借款 应付票据 应付账款 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 实收资本 资本公积 盈余公积 本年利润 利润分配 制造费用 主营业务收入 主营业务成本 其他业务收入 其他业务支出 营业税金及附加 财务费用 管理费用 销售费用 营业外支出 所得税 100,329.00 100,329.00 12,231.00 112,560.00 第 6 页，共 25 页 借方 贷方 100,369.00 101,929.00 1,016,080.50 1,283,928.60 725,400.00 0.00 200,000.00 58,000.00 1,200.00 1,500.00 580,300.00 542,000.00 580,000.00 580,000.00 561,580.00 572,000.00 572,000.00 699,000.00 3,600.00 3,600.00 758,500.00 3,000.00 2,400.00 10,872.00 900.00 900.00 250,000.00 150,000.00 0.00 0.00 43,000.00 70,200.00 112,560.00 128,318.40 306,075.00 387,425.39 3,825.00 3,725.00 0.00 123,664.04 0.00 12,231.00 0.00 900,000.00 0.00 0.00 0.00 46,374.02 1,000,839.89 1,310,000.00 170,038.06 0.00 50,700.00 50,700.00 1,200,000.00 1,200,000.00 699,000.00 699,000.00 110,000.00 110,000.00 100,000.00 100,000.00 0.00 0.00 3,775.00 3,775.00 28,420.00 28,420.00 5,400.00 5,400.00 600.00 600.00 152,272.89 152,272.89 货方金额 会计科目 15,758.40 3,600.00 10,872.00 3,600.00 3,749.60 50,700.00 572,000.00 180,000.00 30,600.00 58,000.00 268,000.00 132,000.00 68,000.00 620,000.00 105,400.00 110,000.00 18,700.00 699,000.00 100,000.00 400.00 5,000.00 207,900.00 12,452.50 300.00 第 7 页，共 25 页 发生额 货方金额 会计科目 3,000.00 300.00 600.00 3,725.00 3,875.00 780.50 1,310,000.00 699,000.00 100,000.00 12,452.50 5,400.00 28,120.00 2,994.50 600.00 152,272.89 152,272.89 46,374.02 123,664.04 9,351,287.84 第 8 页，共 25 页 发生额 期初余额 期初借方 2,170.00 834,450.00 72,500.00 166,750.00 1,500.00 442,000.00 期末余额借方 期初借方 借方 贷方 610.00 566,601.90 797,900.00 308,750.00 1,200.00 480,300.00 0.00 142,000.00 646,000.00 27,000.00 1,359,000.00 131,580.00 519,000.00 27,000.00 2,114,500.00 278,000.00 286,472.00 850,000.00 134,000.00 83,000.00 44,070.00 207,900.00 12,000.00 750,000.00 134,000.00 110,200.00 59,828.40 289,250.39 11,900.00 123,664.04 14,000.00 1,600,000.00 232,000.00 182,000.00 26,231.00 2,500,000.00 232,000.00 228,374.02 309,160.11 56,400.00 第 9 页，共 25 页 113,638.06 科 目 汇 总 表（代试算平衡表） 年 月 日至 科 目 年 月 日 凭证自 期初数 借方金额 号至 号 共 张 本期发生数 贷方金额 借方金额 贷方金额 本期余额 （有- 的表示贷方） 1 库存现金 2,170.00 100,369.00 101,929.00 -1,560.00 2 银行存款 834,450.00 1,016,080.50 1,283,928.60 -267,848.10 3 应收票据 72,500.00 725,400.00 4 应收账款 166,750.00 200,000.00 58,000.00 142,000.00 5 其他应收款 1,500.00 1,200.00 1,5