财务预测分析管理系统 资金需要量预测 日常费用预测 存货预测 主营业务收入预测 生产成本预测 主营业务利润预测 苏苏办公模板设计 统 务利润预测 苏办公模板设计 资金需求预测 产销量与资金变化情况 年度 2009 2010 2011 2012 2013 2014 产销量（万件） 资金占用量（万元） 650 525 600 500 500 450 700 550 750 575 800 600 高低点法预测资金需要量 项目 产销量高点 产销量低点 预测方程变量b 预测方程变量a 2015年预测值 产销量（万件） 资金占用量（万元） 800 600 500 450 0.5 200 1000 700 回归分析法预测资金需要量 预测方程变量b 预测方程变量a 2015年预测值 0.5 200 1000 700 说明：（1）本例运用函数 （2）两种方法在本例中预测结果并无 （3）数据为本人随机编制； （4）实际应用中还需要大量的数据进 （5）设计感悟：熟练应用多种函数是 多种解法，通过找不同才能对财务数据的 ）本例运用函数MAX、MIN、INDEX、SLOPE、INTERCEPT； 种方法在本例中预测结果并无差别； 据为本人随机编制； 际应用中还需要大量的数据进行分析计算； 计感悟：熟练应用多种函数是excel软件的精髓，一个目的 通过找不同才能对财务数据的理解更加深刻 1 2015年上半年日常费用统计 月份 1 2 3 4 5 6 管理费 12568.50 15680.80 9885.80 11360.00 15540.00 17480.00 差旅费 7800.00 5600.00 5380.00 6200.00 7300.00 8487.00 通讯费 8546.00 7800.00 7500.00 7180.00 7150.00 6800.00 交通费 11000.00 11280.00 10800.00 11300.00 10800.00 9895.80 培训费 5000.00 4600.00 3800.00 4600.00 5200.00 4000.00 日常费用线性预测模型 管理费 731.69 11191.59 691.95 2694.77 0.22 2894.65 1.12 4.00 9369089.24 33515945.29 差旅费 267.29 5859.00 308.50 1201.43 0.16 1290.54 0.75 4.00 1250228.93 6661958.57 通讯费 -314.29 8596.00 49.33 192.12 0.91 206.37 40.59 4.00 1728571.43 170348.57 2015年下半年日常费用预测 月份 7 8 9 10 11 12 管理费 16313.45 17045.14 17776.84 18508.53 19240.22 19971.92 差旅费 7730.00 7997.29 8264.57 8531.86 8799.14 9066.43 通讯费 6396.00 6081.71 5767.43 5453.14 5138.86 4824.57 交通费 10199.87 10015.27 9830.67 9646.07 9461.47 9276.87 培训费 4293.33 4224.76 4156.19 4087.62 4019.05 3950.48 其他 2000.00 1680.00 1500.00 2090.00 1890.00 2268.00 说明：（1）该模型利用LINEST函数线性预测日常费用； （2）数组公式发挥了重要作用； （3）该模版应用只需更改统计表中的数据即可； （4）本表中的数据为本人自己根据成长型企业特点 编制； （5）现实企业应用还需大量数据才能精确拟合。 常费用线性预测模型 交通费 -184.60 11492.07 102.05 397.42 0.45 426.89 3.27 4.00 596350.30 728949.73 其他 2160.67 2233.81 2306.95 2380.10 2453.24 2526.38 培训费 -68.57 4773.33 141.98 552.93 0.06 593.94 0.23 4.00 82285.71 1411047.62 其他 73.14 65.06 0.24 1.26 93622.86 1648.67 253.36 272.15 4.00 296270.48 2015年上半年主营业务收入 月份 1 2 3 4 5 6 主营业务收入（万元） 268.95 288.50 312.68 290.20 302.56 315.33 主营业务收入趋势分析与预测 320.00 300.00 290.00 2015年下半年主营业务收入预测 280.00 月份 7 8 9 10 11 12 270.00 主营业务收入预测（万元） 321.53 328.718571428571 335.907142857143 343.095714285714 350.284285714286 357.472857142857 说明：本例使用TREND函数进行预测收入； 运用趋势线发现与函数分析结果一致且更加直观； 数据来源于成长型小企业。 f(x) = 7.18857142857143 x + 271.21 R² = 0.596646173531999 310.00 260.00 250.00 240.00 1 2 3 4 5 收入趋势分析与预测 3 x + 271.21 9 3 4 5 6 生产成本指数预测分析 生产期间 产量（万件） 生产成本（万元） 1 2 3 4 200 210 220 230 135 138 141 144 产量与生产成本预测 生产期间 13 14 15 16 目标产量（万件） 326.91218 340.13569 353.89408 368.20901 目标成本预测（万元） 174.34528 178.98393 183.94126 189.24492 某产品生产资料 5 6 240 250 147 150 说明：本例使用了 并使用的散点图进行趋势分析 数据与前例相同 产量与生产成本趋势预测 350 f(x) = 195.234587989174 exp( 0.0396530547672766 x ) R² = 0.996313027512175 300 250 200 f(x) = 132.842864320207 exp( 0.0198573070811634 x ) R² = 0.999078803576365 150 100 50 0 0 2 4 6 8 10 12 产量（万件） 幂 ( 产量（万件） ) 生产成本（万元） 幂 ( 生产成本（万元） ) 14 数预测分析 产资料 7 260 153 8 270 156 9 280 159 10 290 162 说明：本例使用了GROWTH函数预测生产成本 并使用的散点图进行趋势分析，且趋势线与预测结果一致 数据与前例相同 11 300 165 12 310 168 根据计划产量预测存货量 时间 产量 存货量（万件） 1 2 3 4 263 267 285 300 93 170 255 345 多元线性回归模型分析 回归模型方程表达式 系数计算结果 A B R² Y=A+BX -1704.411 6.9296979 0.9887345 5 305 400 未来预测值 计划产量 存货量预测值 1000 f(x) = 6.92969786293294 x − 1704.41149594694 R² = 0.988734493901276 800 700 600 500 400 300 200 100 0 240 260 280 300 320 340 7 321 519 预测模型 第一期 400 1067.4676 说明：本例中产量与对应 量可自行设定。 本例中运用 预测结果与趋势线一致 存货量预测 900 6 308 438 360 380 400 存货量 8 328 597 9 337 674 10 351 755 预测模型 第二期 第三期 第四期 410 420 420 1136.7646 1206.0616 1206.0616 11 366 831 说明：本例中产量与对应的存货量由企业以前数据所得，计划产 量可自行设定。 本例中运用INDEX与LINEST函数求得系数 预测结果与趋势线一致 12 382 893 月份 2012 1 2 3 4 5 6 1 2 3 4 5 6 1 2 3 4 5 6 2013 2014 主营业务利润 31578.00 34895.86 30188.23 34900.00 35100.00 32800.00 31689.00 33880.00 36890.00 39800.00 46890.00 43200.00 46914.50 46640.80 38865.80 42730.00 47880.00 48580.00 移动平均法预测 标准误差 #N/A #N/A 33236.93 #N/A 32542.05 2036.2335 32544.12 2354.8502 35000.00 1667.3623 33950.00 816.24139 32244.50 903.0726 32784.50 868.53339 35385.00 1316.2722 38345.00 1480.2111 43345.00 2709.6171 45045.00 2825.8671 45057.25 1851.1351 46777.65 1316.8344 42753.30 2750.5803 40797.90 3069.6634 45305.00 2276.3606 48230.00 1837.5425 移动平均与主 60000.00 50000.00 40000.00 值 年份 30000.00 20000.00 10000.00 0.00 1 2 3 4 5 6 7 8 数据 移动平均与主营业务利润趋势分析 0000.00 0000.00 0000.00 实际值 0000.00 预测值 0000.00 移动平均 ( 预测值 ) 0000.00 0.00 1 2 3 4 5 6 7 8 9