生产物料管理制度 说明：生产物料控制与管理是指依据物料计划对物料的申购、收货、发料、退料及 使用的监督、管理过程。本管理制度可以帮助生产物料管理者，有效控制生产成本、减 少损失，在规范管理物料的同时，实现生产物料效益最大化。 一、总则 1.1 目的：为完善公司的物料管理，控制生产成本，减少损失，实现生产物料效 益最大化，提高公司经济效益，特制定本制度。 1.2 适用范围：公司各部门所有物料的采购、仓储及发放，依据本制度执行。 1.3 释义：生产物料管理是指依据物料计划对物料的申购、收货、发料、退料及使用 的监督、管理过程。 1.4 部门职责。 采购部 采购计划、采购实施、收货 生产部 生产原辅料需求计划、物料使用、产品生产 质检部 物料质量监控、产品质量监控 仓储部 物料库存信息、物料保管、物料出入库管理 财务部 物料预算、成本控制 1 其它部门 物料需求计划、物料使用 二、物料需求计划 2.1 用料需求 2.1.1 常备材料：由生产部门依据生产及保养计划，配合营业目标，按月编制拟 订用料需求计划，交采购部，最终由财务部确定用料预算。 2.1.2 预备材料：由采购部依据仓库库存量，按月编制拟订用料预算，并由财务 部确认。 三、申购 3.1 申购部门的划分 3.1.1 常用材料（包括原料、辅料、零配件等）―生产部门； 3.1.2 预备材料（劳保用品等）－仓库管理员。 3.1.3 其他用料－使用部门或仓库管理员。 3.2 申购单开具与递送 3.2.1 各用料部门于每月底交报物料采购计划到采购部，由采购部依据库存情况 ， 拟订下月公司物料请购计划，根据核决权限呈报有关领导核批。 3.2.1 非计划临时需用物料，申领无库存时，由需用部门开立请购单，注明材料 的品名、规格、数量、需求日期及注意事项，经部门主管核批后，根据核决权限呈交有 2 关领导核批后，送交采购部安排采购事宜。 3.2.3 紧急请购时，由请购部门电话申请有关领导并由该领导电话通知采购人员 进行采购。 3.3 申购及加工、维修核决权限 3.3.1 集中采购计划:10000 元以下，由公司副总经理审批；10000 元以上，由公 司总经理审批。 3.3.2 非计划采购、急件采购:5000 元以下，由部门主管审批；5000 元－10000 元 由公司副总经理审批；10000 元以上，由公司总经理审批。 四、采购 4.1 采购部门划分：公司一般物料由物料采购部负责采购；公司重要物料及专项 用料，由总经理或由总经理委托专人直接与厂商议价、订购。 4.2 采购作业方式 4.2.1 集中计划采购：根据各部门月底上报之拟订用料预算及采购计划书，于每 月初集中上报有关领导审批，并按审批计划进行集中采购。 4.2.2 急件即时采购：月中临时需用物料、急需物料，上报有关领导审批后即时采 购。 4.2.3 长期报价采购：长期需用物料，可由固定厂商长期报价采购。 3 4.3 大型固定资产购置：由领导班子会议研究决定，按《招标投标法》的法规要求 进行。 4.4 采购工作程序与要求 4.4.1 接到经部门主管审批之采购通知单后，进行询价、比价、议价，并做好询价 记录，按“货比三家”的原则，择物美价廉的厂商进行采购。 4.4.2 询价、比价、议价后，于请购单上详填询价结果及拟订“订购厂商”、“交货 期限”等，依有关规定上报主管领导审核批准。（常用于集中采购方式） 4.4.3 除长期报价采购方式外，凡单项超过 1000 元以上的物料及用量较大的低值 易耗品，采购需提交供应商的地址、电话、联系人等有关资料给财务部，由财务部定价 报有关领导核批后，采购员安排订购事宜。属长期报价采购的，由财务部参与价格谈 判、合同签订的事宜。 4.4.4 凡大宗货物、设备、需质量保修之物料的采购须与厂商签订合同，以作保障。 4.4.5 催交货物，并协助仓储管理人员检验、办理入仓手续。 4.4.6 凭备用金即时付款或上交发票财务部，由财务安排转帐。 4.4.7 建立供应商及价格档案，每月上报财务部当月采购物品及价格汇总表。 4.5 价格及质量复核 4.5.1 质量复核：采购部、仓储部与领用部门审核，质检部复核。 4 4.5.2 价格复核：由采购部与财务部每月依据采购人员上报之采购物料价格汇总 表进行复核。 4.6 费用支出及报销 4.6.1 采购人员可从公司财务申请一万元作为采购备用金。 4.6.2 原则上每次采购之后，即时报销。采购人员持请购单（财务一联）、发票、入 库单（财务一联），报请有关领导核批后，到财务部报销。 4.6.3 未尽事项按公司的财务报销制度执行。 五、仓储 5.1 验收 5.1.1 收料规定 5.1.1.1 材料进厂后，仓库管理员依请购单内容，核对物料名称、规格、数量、送货 单及发票，清点无误后，将到货日期及实收数量填记于入库单上，收料入库。 5.1.1.2 如所购材料与请购单不符，通知采购处理，并知会主管。原则上不予接收。 5.1.2 超、短交处理 5.1.2.1 超过订购量部分，应予退回，但依买卖惯例，超交 3％以下者，收料时在 备注栏注明超交量，经主管同意后收料，并通知采购人员。 5.1.2.2 交货数量未达订购数量时，以补足为原则，但经请购部门主管同意，可 5 免补交，如需补交，通知采购人员联络供应商处理。 5.1.2.3 因仓管员失误，未能正确核对库存情况，造成合格物资闲置而增大库存量， 由仓管员承担有关责任及损失；因采购人员失误，未能正确按请购单购买，造成合格 物资闲置而增大库存量，由采购人员承担责任及损失。 5.2 检验：仓库管理员要协同请购部门对订购的材料进行检验。检验合格的材料， 由仓库管理员在外包装上贴合格标签，入库定位。不合验收标准的材料，贴不合格标 签，并于材料检验报告表上注明不良原因，经主管核示处理对策后，转交采购人员办 理退货，另行采购，通知财务部门拒付货款，同时知会请购部门。 5.3 发料与退料 5.3.1 物料发放必须依据经部门主管核批之物料申请单，由仓库管理员严格发放， 并填写出库单，做好出库记录，严禁领料人员到货架上自行提取物料。 5.3.2 工具、零配件必须以旧换新，否则不予发放。 5.3.3 劳保用品在使用年限内丢失、损坏而重新领用者，须上报财务部，按规定在 其月薪中扣除等值金额。 5.3.4 退料需做好退料记录，并由使用部门注明退料原因。 5.4 仓位规划 5.4.1 仓库管理员应依物料进、出库情况、包装等规划所需库位及面积，以使库位 6 有效利用。 5.4.2 将各项成品依类别、品名、规格等划定库位，标明于“库位配置图”上，并 随时显示库存动态。 5.5 料位与料品标示 设进、销、存登记卡，明显标示料位与料品层次别、通道别及库位流水编号。 5.6 盘点及账务处理 5.6.1 每月底，仓库管理员自行盘点，汇总统计当月进销存情况、物料耗用情况、 维修加工情况，上报财务部盘点报告、进销存汇总表、物料耗用汇总表、维修加工汇总 表。 5.6.2 回收之废旧料件，由仓库保管员每季制定废旧料件明细，交由财务部主管 ， 由财务部主管安排处理事宜并入账。 5.6.3 仓储管理人员协同财务管理人员每季度末盘点一次，并报盘点报告给总经 理。 5.7 仓库安全管理 5.7.1 任何非仓库管理人员未经许可不得进入仓库。仓库管理员负有制止之责，否 则严加惩处。 5.7.2 仓库须严加防范，慎防偷盗发生。 7 5.7.3 仓库内及其附近应安置充足的消防设备，以策安全。 5.7.4 贵重材料应特别储存，并予加锁保护。 六、委托外加工、维修 委托外加工、维修作业程序 6.1 由申请外加工、维修部门填写维修、加工申请单，经部门主管核批后，报请有 关领导核批。 6.2 申请外加工、维修部门将经领导核批之维修、加工申请单，交仓库管理员通知 采购人员。 6.3 接到外加工、维修通知后，采购人员着手与加工、维修厂商洽谈、签约。 6.4 经加工后的物料，交由仓库管理员办理有关登记手续，安排发放。 6.5 经维修后的设备、机器、器材等，由仓库管理员协同使用人员进行验收，并做 好验收登记。 七、附则 7.1 本制度经总经理核准后实施，各部门应严格按照以上物料管理制度执行。 7.2 本制度解释权归物料管理部所有。 审核： 签发： 8 生效日期： 9