XXXX（集团）有限公司 筹资管理暂行办法 第一章 总则 第一条 为规范 XXXX（集团）有限公司（以下简称“公司”）的筹资行为， 加强筹资管理和财务监控，降低融资成本，防范财务风险，维护公司整体利益，根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、国务院《企业国有资产监督管 理暂行条例》等法律法规以及《XXXX（集团）有限公司章程》（以下简称《公司章 程》）、《XXXX（集团）有限公司董事会决策管理暂行办法》（以下简称《公司董 事会决策管理暂行办法》）等公司制度规范，制定本办法。 第二条 本办法旨在从筹资决策角度健全公司筹资管理行为,保障公司的正常 运营发展，降低融资风险和成本，加强公司的筹资管理能力。 第三条 本办法中所称筹资，主要指债务性筹资。债务性筹资是指增加企业负 债的筹资方式，包括向银行或非银行金融机构借款、发行企业债券、融资租赁等。 第四条 公司筹资要坚持以下原则： （1） 遵守国家法律和法规的规定。 （2） 符合公司发展战略和业务发展要求。 （3） 依据预算、总量控制、分级管理、一年一定。 （4） 综合平衡、动态管理、存量和增量相配比。 （5） 严格控制公司的融资风险、力求资金成本最小化。 第二章 筹资管理 第五条 董事会是公司筹资管理的决策机构。董事长、总裁、财务总监、财务 部及相关部门分别在授权范围内进行管理。 第六条 公司财务部负责制定筹资预算，筹资预算纳入公司年度全面预算管理 ， 由董事会审议批准，总裁负责实施。 第七条 公司以资产、物业为抵押、质押筹资的必须经公司董事会批准方可实 第八条 公司债务性筹资筹措的资金，必须在法律法规规定的范围内使用，不 施。 得用于股票、期货等高风险投资。 第九条 公司财务部通过月度资金计划平衡资金，并按月对筹资的执行和使用 情况进行汇总分析，年末对年度预算和实际的差异进行分析报告。 第三章 公司筹资的审批权限和决策程序 第十条 公司所有的筹资项目，需根据公司每年年末对下一年的业务经营、投 资计划等需求，结合获利及偿债能力制订年度筹资预算，作为年度公司全面预算的组 成部分，按公司预算管理办法的规定报董事会进行审批。 第十一条 公司发生筹资前，先由财务部根据公司财务及经营状况、投资项目的 未来效益、目标债务结构、可接受的资金成本水平和偿付能力、资金市场情况拟定筹 资方案。 筹资方案要符合国家有关法律法规、政策和公司筹资预算要求，明确筹资规模、 筹资用途、筹资结构、筹资方式和筹资对象，并对筹资时机选择、预计筹资成本、潜 在筹资风险和具体应对措施以及偿债计划等作出安排和说明。 第十二条 财务部按照公开、公平、公正的原则选择筹资对象。银行贷款应充分 比较各银行利率和优惠政策。 第十三条 公司筹资方案，须严格执行审批程序。流转审批的部门及领导包括： 风险管理部、财务总监、总裁、董事长。筹资方案需经国家有关管理部门或上级主管 单位批准的，及时报请批准。 第十四条 公司单笔筹资金额占公司最近一期经审计的净资产 10%以上的筹资 方案，报市国资委批准。 第十五条 公司单笔筹资金额占公司最近一期经审计的净资产 5%以上不满 10% 的筹资方案，报董事会审批。 第十六条 公司单笔筹资金额不超过公司最近一期经审计的净资产 5%的筹资方 案，报董事长审批。 第十七条 预算外或超预算筹资，应由财务部提出申请，经总裁办公会议讨论并 提交董事会审议通过后，方可实施。 第四章 筹资执行及偿付管理 第十八条 筹资方案经批准后，由公司财务部具体负责筹资合同的签订，并对合 同的主要条款进行审核；风险管理部负责合同法律方面的审核。合同签订审批程序同 第十三条。 第十九条 订立合同前的谈判须至少有两人以上参加，重大筹资合同的订立，应 征询法律顾问或专家的意见。 第二十条 公司财务部按照筹资合同的约定，足额取得相关资产；取得货币性资 产，按实有数额及时入账。 第二十一条 公司财务部负责筹资费用的计算、核对、支付、入账工作，保证 筹资费用符合筹资合同规定，会计核算符合《企业会计准则》的规定。 第二十二条 公司财务部由专人负责定期核对筹资利息和租金，并与债权人对 账。支付筹资利息、租金等，由财务总监审批后支付。 第二十三条 公司财务部通过资金计划统筹安排到期筹资本金的偿还，由财务 总监审批后支付。 第二十四条 经批准的抵押、质押方式筹资，由公司资产管理部门对抵押、质 押物资进行登记，并负责在业务终结后，对抵押或质押资产进行清理、结算、收缴、 及时注销担保内容。 第五章 责任追究 第二十五条 公司有关人员应严格遵守本办法的规定。对违反本办法规定的筹 资流程和审批权限进行筹资，造成公司资产损失的，经调查核实和责任认定后，追究 相关责任人的责任。 第六章 附则 第二十六条 本办法未尽事宜，按照国家相关法律、法规及《公司章程》、 《公司董事会决策管理暂行办法》的有关规定执行。本办法与之相悖时，按后者相关 规定执行。 第二十七条 对全资子公司、控股子公司的筹资管理办法另行制定。 第二十八条 本办法自印发之日起施行。