华信清洁公司财务制度 1、 财务部负责治理公司各项经费和编制各项费用预算，按照核定 的各项财务预算，治理各项预算内经费的使用。 2、 依照«中华人民共和国会计法»，按照会计制度正确及时进行会 计核算，如实准确反映公司的经济活动情形，为公司提供会计 信息，按期编制财务报表，会计档案的规范治理。 3、 依照财务会计法律、规章、制度，监督各项开支，挖掘企业增 收节支的潜力，管好用好资金。指导、监督企业财务工作和各 实物保管人的财产账目治理。 4、 编制公司财务打算，定期进行财务分析，编制财务分析报告， 提出改进经营治理的意见。 5、 负责公司资金筹措与调控。 6、 建立健全财务打算，完善财务审批手续，按照统一治理分级核 算的原那么，加强财务治理工作。 7、 提高自身业务素养，加强工作治理，配合各部门的工作。 8、 配合上级部门的各项检查工作。 9、 办理经理交办的其他财务工作。 10、 财务人员应当具备与其从事的会计、出纳工作相应的专业知识 和业务能力。 11、 财务人员应当对所有账务按现行会计制度规定办理，规范会计 基础工作。 12、 财务人员应充分利用会计核算资料进行经济推测和分析，讲求 经济效益，有责任提出经营治理方面建议和改进措施，积极参 与经营决策，做好总经理的参谋。 一、驻地规定 A、驻地主管每月手机费用规定为 100 元，〔手机必须保持畅通，超 额部分由主管自付，离开驻地，必须向公司汇报，假设无汇报，导 致无法联络，扣除当月补助费，假设造成任务无法遂行，视情节严 峻予以处分〕，开通时刻，每日早上 7：00—晚上 22：00 时，假设 经公司联络不通，每次警告 2 次，扣款 20 元。 B、驻地的业务支出： 各驻地的业务交际费每次不得超出 100 元，其超过部分必须先报 备公司核准才能报销，未经报备自付。 C、驻地机器治理细那么： 各驻地的机具必须妥善保管、保养，由于自然损坏，报废必须出 具报废单 到公司，由于人为的缘故损坏，其修理费用组成为[职员 30%+主管 40%+公司 30%]，机器修理必须填送修理单。 D、各驻地工资治理细那么： 各驻地主管须每月底认真核算各职职员资，随同打卡的卡纸一 起邮寄回公司，如发觉有代打卡或人员不实，当事人开除，驻地主 管记大过 2 次 E、各驻地间相互支援之规定： 依照需要，各驻地间要相互配合，其支援人员的差旅费由人事关 系所在地给予核算，其费用由驻地承担，其食宿部分按每天 8 元/天 标准给予发放。 F、驻地资产设备治理： 各驻地主管驻地资产设备必须建立资产库存表，每月月底必须详 实清查，并将资产库存表调整送公司一份备查，工作将依据库存表 不定时抽查。 G、驻地材料申请规定： 各驻地每月 25 日前将下月材料需求量，依据需每月材料申请表 向公司文员以 报告，由公司文员逐一记录，或以 的方式回传公司， 由公司统一采购，于每月底送货，由专门材料须于驻地采购需另案 报备。 H、各驻地主管一律没有加班费用，重要节假日主管一律不得休假。 I、各驻地材料必须批准后生效。必须按照实际需求量，节约用量。 如有专门情形需汇报公司，自己采购。 二、 采购规定 A、本公司各驻地必须于当月 20 日将下月的材料申请单 回公司， 经采购仓管认定无异议，方可有效。 B、采购部会同仓管在 3 个工作日之内，将各驻地的材料单登记造册， 核算金额，交由总经理报批。 C、本公司内部采购必须在 1 个工作日之内，将采购单交由主管签字， 在 3 个工作日之内到货。 D、驻地所有采购物资必须在采购单生效后，于当月 30 日之前，处 理完毕，凡造成延误的，视情节严峻，给予警告至记大过处分。 E、大量采购订制工服，由各服装厂报价，提供样板服装，经财务部， 副总经理和总经理审核后，采购员下订单，由仓管员检查清点服装 一个星期后，将款项由电汇或支票形式支付于服装厂。 采购流程：每月末填写申购单→总经理批准采购→财务部审核产品 价格→仓管员点量签收→总经理批准报销→财务部支付款项。 三、 领用收据的规定 随着公司业务的拓展，公司下属的项目点越来越多。为了更好 的使用、治理好公司下发的收据，先对领用收据作用关的规定，请 各项目主管认真执行，区域经理监管。规定如下： 1、 公司印制统一的收据，各部门在工作中需要使用收据的，必 须使用公司的统一收据。 2、 收据使用人必须依照收款内容逐项的详细填写，字迹清晰， 经办人员必须写全名。 3、 收据内容假如写错，要注明〝作废〞，同时三联全部留存备 查，不得遗失。 4、 聘请新职员收取工服押金后，请将收据编号写在该职员银行 账号后面，随考勤寄至公司，由公司总部核查存档。 5、 收据用完后的第三联〔整本件〕要在封面上写明地区或项目 的名称，月底交考勤时一起寄回公司总部，由公司总部存档核查。 6、 新进项目由公司登记编号发放收据两本。如需增加应填写签 呈报财务部同意后增发。 7、 以后领用收据以旧换新，即公司按收到的上缴收据数量再下 发同量的新收据，否那么不予领用。 8、 收据使用情形每月登记«收据领用存月报表»，要求数据正确， 每月末报公司行政人事部。 四、财务报销制度 报销时刻为每月 1 日至 10 日，过期不予办理： A、日常现金报销由经办人凭有关发票填写请款单，经区域经理审 核签字，交财务复核，最后报总经理审批同意后予以报销 1、请款单填写要求： 1.1 项目一栏填写请款人是何项目. 1.2 请款单必须用钢笔或水笔填写，不能用圆珠笔或其他笔填写。 2、招待费报销 各项目主管原那么上不承诺报销招待费。如遇专门情形需要进行 招待、宴请或赞助须先签呈报主任认可，再报总经理同意后方可 按同等的标准进行及报销费用。 3、差旅费报销 3.1 项目报销车旅票必须填写车旅费报销清单。写明用车时刻， 为何用车，上下车地点，车票〔车票≥实报数〕经区域经理审核签 字后，将需报销的车费汇总后填写请款单 3.2 市区出差，工作巡查，购物应乘坐公共交通车，按实际金额 报销。 3.3 只有专门情形下才能打出租车，且应先向上级领导请示，不 得借故或先用车再汇报，未经领导同意，不能报销 3.4 市外出差按下表金额报销： 职别 交通工具 住 宿 费 车费 餐费 津 贴 备注 〔元/日〕 〔元 / 日〕 高 级 治 飞机、火车软 ≤200 理人员 主管 据实 自理 30 卧、轮船三等 形 舱 经总经 火车硬卧、轮 ≤150 中巴 自理 20 火车硬座、轮 ≤100 中巴 自理 20 可提高 标准 船四等舱 工 人 调 火车硬座、轮 公司安排 公 司 自理 动 安排 船五等舱 理批准 后 船三等舱 职员 专门情 ＊ 乘坐火车：从晚上 11 时至次日晨 7 时之间，在车内过夜 6 小时 以上的，或连续乘车时刻超过 12 小时的，可购同席卧铺车票 符合以上规定而不买卧铺票的分别按慢车和直快列车硬座位票 价 60%计发；按特快列车硬座票价 50%计发；乘坐新型空调特快列 车和新型空调直达特快列车的，分别按以上车次硬座票价 30%计发。 夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位〔统舱〕超过 6 小时的， 每人每夜加发一天伙食补助费。 原那么上短途不能乘新型空调硬座火车；有火车交通的不能乘 坐长途客车〔区经理因公除外〕。 自购物料的报销： 1、 各项目只能购买零星小额物料。所有的购物必须有正规商 店的发票，并盖有商店的财务章。 2、 购物料或办公用品要有用品的明细情形，如名称、数量、 单价一并在上报的物料结算单自购栏内填写清晰。 所有邮件、快件和快递，必须有邮寄单和收据一同附上，才能报 销。 工作押金的报销： 1、 工作服押金收据的第二联每月上交公司财务部；上报的收 据须连号集中。缺号的在请款单内说明缘故。 2、 退工作服押金必须要有退工人员的收款签名。如工作服押 金收据遗失退款时扣款 20 元。 因工作需要配备手机的区项目经理或主管，其话费由公司统一在 工资里发放，报销金额限于公司核定范畴之内。 补贴的范畴：本规定享受对象是：异地支援的职员、领班、主管 支援津贴： A 津贴标准：异地支援工人每人每天补助 10 元津贴，最高不超 过 200 元/月；治理员每人每天 20 元，最高不超过 400 元/月。住宿 由公司安排。 B 支付方法：异地支援职员，回原项目后由主管依照考勤统计支 援天数，填写签写签名后交公司总部，经审核同意，津贴在工资中 发放。 手机报销制度： 为加强公司费用治理，对公司职员手机费用特制定本制度。 1、手机费用采取定额包干制，凭手机费发票到财务部报销； 2、手机费月度标准：A、正、副经理实报实销，由公司财务部 统一交费；B、各项目主任、财务部主管、综合部主管、司机＜100 元/月。 3、 凡按上述标准报销手机话费者，手机必须由个人购置，如 未购置者，不予报销手机补贴。 4、报销了手机费用的职员，手机在上午 7：00—22：30 期间 必须开机，否那么扣除当月的手机费用 办公费报销制度： 1． 各部门依照实际需要，本着节俭的原那么，制定每月办公 用品购置打算，每月 20 号前提出下月购置打算，经本部门主任〔主 管〕同意后，报总部财务部〔治理处〕审核，由公司分管财务的副 总审批，总部行政部统一购置或调拨。 2． 采购部应本着经济节约的原那么选购，在购买低值易耗品 物料用品等不构成固定资产的用品，同等或金额相差不大的情形下， 尽量索取增值税专用发票或向一样纳税人购买。 3． 物料用品应按使用速度购进，不得大量囤积，财务部将定 期进行检查监督，一经发觉将追究要紧负责人责任。 4． 办公室〔治理处〕应派专人建立办公用品使用台帐和领用 手续，专人保管实物，定期盘点、对帐。 5． 每位职员应本着节约的原那么，爱惜使用物品。50 元以 上的耐用品需到总部办公室〔治理处〕进行财产登记，物品的治理 落实到人。如有人为损坏、遗失，由责任人负责赔偿。职职员作变 动，应归还所领用的物品。 6． 办公用品的使用实行定额治理〔由财务部依照需要制定定 额〕，各部门的使用情形纳入年度考核指标。 7． 各部门办公用品费用的定额标准为： 总部办公室：20 元/人月 其他治理部门：10 元/人月 保洁员：5 元/人月 8． 假如有专门情形需临时购置的，经各部门主管审批报副总 签字可临时购买。 五、固定资产和低值易耗品的治理 一〕、固定资产与低值易耗品的划分和计价，严格按会计制度的划 分标准和计价方法执行。固定资产购入和在建工程完工转入时，应 由使用部门和治理部办理验收手续，并出具书面报告。财务部建立 固定资产台帐卡片，将每项固定资产落实到责任部门和责任人，卡 片一式两份，一份财