采购计划与预算管理 第二章 采购计划与预算管理 1 / 36 采购计划与预算管理 1.采购计划主管的岗位职责 职责 1 根据采购经理的工作安排，做好采购计划及预算管理工作 职责 2 汇总公司物资材料的月、季及年度的申购计划，组织编制月、季和年度采购计划 职责 3 组织编制采购预算，交财务部审核后监督其执行情况 职责 4 实时掌握物资材料的库存情况，对所订购的物资从订购至到货实行全程跟踪 职责 5 深入了解市场的竞争态势，多方收集供应商信息，不断拓宽供货渠道 职责 6 监控库存变化，及时补充库存，使库存维持合理的结构和合理的数量 职责 7 完成上级交付的其他任务 2.采购计划专员岗位职责 职责 1 分析原材料、零部件历史消耗数据，依据主生产计划编制物料需求计划 职责 2 依据物料需求计划和物料的库存情况，编制年度采购计划 职责 3 汇总公司物资材料的月、季及年度的申购计划，编制月、季采购计划 职责 3 对非计划备货物料，根据订单要求按单编制临时采购计划，以满足供货要求 职责 4 跟踪订单情况，监督采购物料及时到货，保障库存，并满足销售订单及生产需求 职责 5 完成上级交付的其他任务 2 / 36 采购计划与预算管理 3．采购预算专员的岗位职责 职责 1 在采购计划主管及财务部预算员的指导下，确立采购预算原则 职责 2 对公司各部门的采购预算进行综合和平衡，汇总报公司决策层通过后下达实施 职责 3 协助采购计划主管监督采购预算的执行情况 职责 4 根据采购需求的变化情况，提出采购预算修正案并上报 职责 5 对采购预算执行情况进行分析，并编制预算执行报告 职责 6 完成上级交付的其他任务 4.采购申请提出及审批权限规定表 物品类别 采购申请提出人 申购依据 3 / 36 审核人 审批人 采购计划与预算管理 合同及设计任务书所做的预 工程项目所需公司采购 项目负责人 的材料、设备等 日常经营所需的材料、 设备采购清单 各部门 经营需求、加工要求 设备等 工具及配件、器皿、劳 使用部门 部门负责人 工程副总经 或授权人 理 部门负责人 经营副总经 或授权人 理 部门负责人 相关主管领 或授权人 导 算表、工程进度表、材料及 月初提出采购申请 保用品、量检具等 经营、办公等需要的大 件设备和工具（属于固 使用部门 总经理 请 定资产投资类） 普通办公用品、劳保用 品等 在年初编制固定资产采购申 综合办公室 根据使用部门需求统一提出 部门负责人 年度或月度采购申请 或授权人 总经理 采购计划专员 常备用料 （由库房管理员 日常领料情况、库存情况 各部门经理 配合） 研究开发所需要的原 料、辅助材料、工具、 设备等 技术中心 根据需求时间提出月度或日 部门负责人 技术副总经 采购申请 或授权人 理 4 / 36 采购计划与预算管理 5.直接材料采购预算表 编号： 填写日期： 季度 预计生产量（单位： 一 年 二 ） 材料单耗 A 材料 B 材料 预计生产需用量 A 材料 B 材料 加：期末库存量 A 材料 B 材料 预计需要量合计 A 材料 B 材料 减：期初库存量 A 材料 B 材料 预计采购量 A 材料 B 材料 材料单价（单位：元） A 材料 B 材料 预计采购金额（单位：元） A 材料 B 材料 5 / 36 月 日 三 四 合计 采购计划与预算管理 6.年度原材料采购预算表 编号： 填写日期： 月 日 7月 8月 年 采购 项目 1月 2月 3月 4月 5月 6月 9月 10 11 12 月 月 月 累计 原材 料A 原材 料B 原材 料C …… 7.采购现金预算表 序号 物料 1月 类别 新购 预付 2月 到期 新购 预付 1 2 3 4 审批： 审核： 填表： 6 / 36 3月 到期 新购 预付 …… 到期 …… 采购计划与预算管理 8.材料定期采购计划表 填写日期： 年 月 日 每月估 材料名称 规格 计用量 页次： 订购交 货日期 每日 用量 每日最 高用量 基本存量 最高存量 基本存 每次订 量比率 购数量 9.订单采购计划表 填写日期： 年 月 材料 品名 适用 名称 规格 产品 日 编号： 上旬 中旬 7 / 36 下旬 库存量 订购量 采购计划与预算管理 生产 用量 单号 生产 生产 用量 单号 用量 单号 10.月度材料采购计划表 填写日期： 材料 规 年 部 月 日 全年 编号： 单 金 价 额 采购 名称 格 门 总量 每月采购计划 1月 数量 金额 8 / 36 2月 数量 金额 3月 数量 …… 金额 …… …… 采购计划与预算管理 批准/日期： / 年 月 日 审核/日期： / 年 月 日 编制人： 11.所有物品年度采购计划表 编号： 制表人： 物品种类 序号 品名 规格 单位 单价 1 2 9 / 36 年度 现有 年计划 年用 计划采 用量 库存量 采购量 金额 购日期 采购计划与预算管理 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 制表日期： 年 月 日 本表有效期： 12.物品申购表 编号： 申请部门 申请时间 物资品名 型号 技术标准 数量 预计价格 要求到位时间 物 10 / 36 年 月 日至 年 月 日 采购计划与预算管理 资 用 途 描 述 申 请 原 因 申请人： 填写日期： 年 月 日 13.材料请购单 请购单编号： 请 请购日期： 规格 年 月 日 物料编号 部门 购 项 品名 目 用途 需要日期 11 / 36 预算编号 数量 采购计划与预算管理 说明 总经理 厂长 主管副总 经办人 经理 材料类 □原料 □物料 □设备 □维护、零件 □其他 □一次交货 □分批 交货情况 别 供应商 名称 单价 总价 交货期 供应商 及品质 选择 参 考 1 可用 库存量 天数 请购量 可用 资 询 料 2 价 记 前次购买 供应 单价 商 总经理 3 录 天数 采购 经理 4 主管 采购 副总经 专员 理 14.设备采购申请表 序号 名称 型号 零件 规格 编号 数量 单位 1 2 12 / 36 参考 要求到 购买 单价 货时间 单价 备注 采购计划与预算管理 3 4 5 6 7 8 9 申请 经办人 部门 负责人 审批 备注 设备部经理 采购经理 主管副总经理 总经理 意见 预计 完成 订货期 月 日 订货人 收货期 月 日 收货人 到货期 情况 月 日（如在 月 日前收不到 货，请与订货人联系） 数量型号 有无合格证 是否相符 有无说明书 收货情 况简述 名 称 联系人 供应商 地 址 邮 编 资料 电 话 传 真 开户行 账 号 15 采购变更申请表 请购部门 品名 原请购单编号 规格 采购日期 变动内容 变动原因 联系电话 经办人 13 / 36 采购计划与预算管理 采购专员 采购部 意见 日期： 采购主管 年 月 日 日期： 采购经理 年 月 日 经办人 财务部 核准意见 年 月 日 负责人 （盖章） 年 月 日 主管副总 （盖章） 年 月 日 总经理 （盖章） 年 月 日 备注 日期： （盖章） 年 月 日 1．随附资料：原采购请购书复印件、已采购合同复印件 2．本表一式四份：请购部门、采购部、财务部、企业管理部各一份 16.采购变更审批表 编号： 申请日期： 年 月 日 申请部门 变更内容概述 原采购请购单编号 原采购审批表编号 变更金额 变更采购方式 部门经理意见 采购经办人 14 / 36 采购计划与预算管理 采购经理意见 财务经理意见 主管副总意见 总经理意见 批复文号 是否通过审批 □是 □否 附件 制表人： 电话： 17.采购审核表 日期： 年 申购部门 品 询 价 记 录 序号 月 日 申购单编号 名 数 供应商 量 价格 1 总经理 品牌 副总经理 2 3 4 采购经理 签署意见 15 / 36 采购计划与预算管理 承办人 18.材料采购记录表 日期： 求购 求购 材料 品名 日期 单号 编号 规格 年 月 日 供应商 单价 数量 订购 验收 质量 日期 日期 记录 19.采购月报表 月份： 日 年 月 预定 实际 期 请购 订购 品名 部门 数量 传票 单价 检验 数量 日期 编号 合计 16 / 36 单价 金额 交期 付款 结果 摘要 采购计划与预算管理 20.单件产品采购统计表 产品品名： 填写日期： 年 月 日 单件产品 序号 名称 规格型号 供应商 联系人 单价 用量 金额 21.原材料采购数量排名表 排名 原材料 名称 规格 计量 年度采 年度采 单位 购金额 购数量 采购单价 年度内最高价 1 2 3 4 …… 17 / 36 年度内最低价 平均价 采购计划与预算管理 22.采购预算编制流程 总经理 财务部 采购部 相关部门 开 始 ① 销售计 划、生产计划 ② 编制采 购总计划 ③ 制订 认证计划 接受需求 ④ 进行准备 配合 ⑤ 分析并 确定需求 进行计算 综合平衡 ⑥ 确定余量 订单计划 审 批 ⑦ 制订 订单计划 审 核 ⑧ 编制 资金预算 结 束 18 / 36 用料计划 采购计划与预算管理 23.采购预算编制流程说明表 任务概要 采购预算编制 节点控制 相关说明 1．公司每年年底制定次年度的营业目标，市场营销部根据年度目标、客户订单意向、市场 预测等资料，进行销售预测，并制订次年度销售计划 ① 2．市场营销部根据销售预测计划和本年度年底预计库存及次年度年底预计库存，制订次年 度之预测生产计划